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小张有一处不动产,现已增值。目前小张需要资金,理财规划师建议小张不要把财产出售转让,而是以财产作抵押进行信贷融资。理财规划师的建议可以让小张( )。[2008年11月真题]
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理财规划师建议小王采用教育储蓄进行教育金的积累,下列关于教育储蓄的说法错误的是( )。[2008年11月真题]
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实际税率是衡量纳税人税收负担的一个重要指标。由于存在费用扣除或免征额等规定,纳税人的计税依据往往小于课税对象的金额,所以实际税率也往往( )平均税率。[2008年5月真题]
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《税收征管法》规定:纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款( )的滞纳金。[2008年5月真题]
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EET模式的养老金计划中的T是指( )。[2008年5月真题]
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罗先生打算出租自己的一套住房。理财规划师建议罗先生装修后再出租,因为房屋装修费每月最高可以在税前列支( )元。[2008年5月真题]
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下列关于个人所得税的说法,错误的是( )。
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我国税法规定,个人所得税工资、薪金税目的扣除标准为( )元。
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下列不属于免征个人所得税的所得是( )。
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下列利息收入中,需要缴纳个人所得税的是( )。
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顾先生是一家投资公司的经理,他本月工资收入50000元,其应纳税额为( )元。
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某作家的长篇小说在一家晚报上连载3个月,每月收入3000元。则这三个月所获稿酬应缴纳的个人所得税为( )元。
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某歌手与卡拉OK厅签约,2008年1年内每天到歌厅演唱一次,每次付酬100元,则对其征收个人所得税应按( )纳税。
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王先生为某IT公司开发一套系统软件,一次性取得劳务报酬30000元,王先生就此项所得应纳个人所得税( )元。
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下列项目中,在计算应纳个人所得税时实行加征的项目是( )。
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在中国境内无住所,但居住满1年而未超过5年的个人,就其来源于( )征税。
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在中国境内无住所,居住超过5年的个人,从第6年起,就其来源于( )征税。
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梁教授某月获得稿费3万元,则其就这笔稿费需要缴纳的个人所得税的数额为( )元。
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对于个人因解除劳动合同而取得一次性经济补偿收入,应按( )项目计征个人所得税。
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某公司职员菲菲于2012年12月领取工资6500元,则她当月应缴纳的个人所得税为( )元。
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高小姐本月获得劳务报酬3500元,则此项劳务报酬应纳税额为( )元。
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韩女士本月工资收入6000元。如果个人缴纳的“三险”比例分别为8%、2%和1%。则韩女士本月应纳所得税( )元。
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严先生转让一项专有技术,获得特许权使用费10万元,则这笔特许权使用费的应纳个人所得税额为( )元。
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某演员收到演出费20万元,则演出费收入应纳个人所得税额为( )元。
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下列关于印花税的说法,错误的是( )。
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我国《个人所得税法》规定,个人取得的工资、薪金所得适用( )的七级超额累进税率。
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个人因从事彩票代销业务取得的所得,应按照( )项目计征个人所得税。
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赵先生是一名出租车司机,出租车属他个人所有,且一直挂靠在一家出租汽车公司,赵先生每年要向挂靠单位缴纳一定的管理费。因此,赵先生从事客运取得的收入应按照( )项目计征个人所得税。
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根据《税收征管法》的规定,纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料的,或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务机关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料的,由税务机关责令限期改正,可以处( )元以下的罚款。
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下列项目中,属于劳务报酬所得的是( )。
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以下不属于特许权使用费所得的项目是( )。
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某作家指控某杂志社侵犯其著作权,法院裁定作家胜诉,该作家取得杂志社的经济赔偿款30000元,该赔偿收入应缴纳个人所得税额( )元。
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下列各项所得中,不属于稿酬所得的是( )。
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根据我国个人所得税的相关规定,下列说法正确的是( )。
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工资、薪金所得,不包括( )。
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消费税的征税范围不包括( )。
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根据税法规定,下列说法错误的是( )。
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《税收征收管理法》规定,扣缴义务人依法履行代扣、代缴义务时,纳税人不得拒绝。纳税人拒绝的,扣缴义务人应当( )。
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不属于代扣代缴个人所得税的情形是( )。
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下列各项中,不属于适用3%营业税率的是( )。
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根据税法的规定,下列不属于适用5%营业税税率的是( )。
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工资、薪金所得的应纳税款,应该( )。
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某人某月取得工资收入7000元,该笔工资收入的平均税率约为( )。
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马小姐的所得税边际税率为30%,若收入增加2000元,则税后收入可增加( )元。
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某人某月取得工资收入7000元,该笔工资收入的实际税率约为( )。
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增值税的边际税率为( )。
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( )指在征税对象的一定数量水平上,征税对象的增加导致的所纳税额的增量与征税对象的增量之间的比例。
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增值税实施细则规定,增值税的基本税率是( )。
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下列选项中,不实行超额累进税率的是( )。
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稿酬所得个人所得税的实际税率为( )。
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个体工商户的生产、经营所得适用( )。
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为了解决超额累进税费计算复杂的问题,累进税率表中一般规定有( )。
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下列行为中,不属于违法、犯法行为的是( )。
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税收筹划除了要考虑货币的时间价值外,大多数情况下还要考虑税收筹划的( )。
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( )主要是纳税时间推迟,或前期纳税少、后期纳税多,相对增加了税后收益。
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当个人取得的月收入为( )元时,作为劳务报酬所得的税负与作为工资、薪金所得课税的税负相等。
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下列各项中,可以作为合理税收筹划方法的是( )。
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在税收筹划中往往需要同时运用多种税收筹划技术和方法,也就是运用( )。
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纳税人进行税务筹划的基本方法不包括( )。
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根据个人所得税法,下列不属于免税项目的是( )。
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下列关于我国目前政府举办的基本养老保险计划的说法,错误的是( )。
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个人将其所得通过中国境内的社会团体、国家机关向教育和其他社会公益事业以及遭受严重自然灾害的地区、贫困地区捐赠,捐赠额未超过纳税义务人申报的应纳税所得额的( )的部分可以从其应纳税所得额中扣除。
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下列关于起征点与免征额的说法,正确的是( )。
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关于个人所得税税收优惠的规定,下列各项中说法错误的是( )。
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个人投资创业,下列企业组织形式中,税负最重的是( )。
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关于企业所得税,下列说法正确的是( )。
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下列关于税收优惠的说法,错误的是( )。
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对实行超额累进税率的个人收入进行税收筹划,基本方法是( )。
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个人对企事业单位承包、承租经营后,工商登记改为个体工商户的,应( )。
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李先生本月工资、薪金收入4200元,国债利息收入500元,国家发行的金融债券利息收入400元,教育储蓄存款利息收入200元,则李先生应纳所得税( )元。
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我国税制对( )规定了免征额。
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按照《教育储蓄存款利息所得免征个人所得税实施办法》规定,教育储蓄一人一生中可以享受三次,为就读全日制高中(中专)、大专和大学本科、硕士和博士研究生时,每个学习阶段可分别享受一次( )万元教育储蓄的免税优惠。
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在我国,个人销售自己使用过的属于征收消费税的机动车、摩托车、游艇,售价超过原值的,按( )的征收率计算税额后再减半征收增值税。
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下列关于营业税的减免政策,说法错误的是( )。
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我国现行个人所得税法允许采取“按年计税、分月预缴”征税办法的行业不包括( )。
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个人出书时,如果该书可以分为几个部分,可通过( )进行税收筹划。
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下列各种利息收入中,免征个人所得税的是( )。
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下列各项所得中,适用于减征规定的是( )。
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吴先生将闲置的一套机器设备出租,在出租财产过程中缴纳税金500元,获得租赁收入5000元。则吴先生就其财产租赁所得应纳个人所得税税额为( )元。
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在计算劳务报酬所得时,如果属于同一事项连续取得收入的,以( )内取得的收入为一次。
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股息、利息、红利所得的应纳税所得额是( )。
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刘女士在参加商场有奖销售中取得中奖所得18000元,她领取奖金时拿出6000元通过民政部门捐给贫困地区,则最后实际得到的金额是( )元。
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下列各项中,不属于房产税征收范围的是( )。
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下列财产转让所得中,不需缴纳个人所得税的是( )。
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某画家月初将其精选的书画作品交由某出版社出版,从出版社取得报酬10万元。该笔报酬在缴纳个人所得税时适用的税目是( )。
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下列关于偶然所得纳税的说法中,错误的是( )。
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今年王先生和三名同事共同进行了一项课题研究,他们携成果参加科研比赛,获得了二等奖,获奖金共计10000元。每人平均2500元。王先生这2500元应按照( )项目申报个人所得税。
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姚先生2008年11月出版一本小说稿酬85000元,因大受欢迎而在12月份加印,并获得稿酬7000元,则该著作应缴纳的个人所得税为( )元。
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关于个人所得税的计税依据,下列说法错误的是( )。
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计算个体工商户生产经营所得的应纳税所得额时,不允许扣除的项目是( )。
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对企事业单位的承包经营、承租经营的应纳税所得额是以每一纳税年度的收入总额减除必要费用后的余额为应纳税所得额。该必要费用是( )元/月。
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增值税率为17%的纳税人和营业税率为5%的纳税人的无差别平衡点增值率为( )。
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委托加工的应税消费品的组成计税价格公式为:( )。
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下列不属于流转税的是( )。
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某酒店12月餐厅收入15万元,客房收入20万元,卡拉OK厅门票收入5万元、酒水饮料收入5万元。该酒店12月应纳营业税为( )万元。
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下列项目中应征收增值税的是( )。
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某商场以“买一赠一”方式销售货物。本期销售A商品50台,每台售价(含税)23400元,同时赠送B商品50件(B商品不含税,单价为1200元/件)。A、B商品适用税率均为17%。该商场此项业务应申报的销项税额是( )元。
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下列项目中,不允许抵扣进项税额的是( )。
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下列关于营业税税务筹划的说法,错误的是( )。
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根据《房产税暂行条例》的规定,从价计征方式下,房产税依照房产原值一次减除( )后的余值计算缴纳。
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赵某拥有两处房产,一处原值80万元的房产供自己及家人居住,另一处原值60万元的房产于2008年12月出租给王某居住,按市场价每月取得租金收入1200元,赵某当月应缴纳的房产税为( )元。
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邓先生将自己使用不满5年的非营业性普通住宅转让给胡先生,房屋原值为80万。转让价格为100万,转让过程中邓先生要缴( )。
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某乡镇企业(地处农村)三月份应缴纳增值税6万元,营业税2万元,则该乡镇企业当月应纳城市维护建设税为( )元。
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城镇土地使用税采用的是( )。
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下列各项中,应缴纳消费税的是( )。
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下列与应税合同有关的印花税纳税人是( )。
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A公司向B汽车运输公司租入5辆载重汽车,双方签订的合同规定,5辆载重汽车的总价值为240万元,租期3个月,租金为12.8万元。则A公司应缴纳印花税税额( )元。
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甲、乙双方发生房屋交换行为,当交换价格相等时,契税( )。
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税法中规定从事货物批发或零售的纳税人,年应税销售额在( )万元以下的,为小规模纳税人。
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2014年底,张先生获得税前奖金12000元,则该笔奖金应该缴纳的个人所得税为( )元。
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王先生一月份取得工资收入12000元,其应纳税所得额为8500元,应纳税额为1145元。则王先生一月份工资收入的平均税率为( )。(设个税起征点为3500元)
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赵先生出租自有住房一套取得租金收入24000元。针对这笔收入赵先生应缴纳房产税( )元。
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张先生在2014年以20元/股的价格购买A公司股票10000股,并且在2015年以30元/股的价格全部卖出,获得股票差价收入100000元。则就这笔买卖股票差价收入张先生应缴纳个人所得税( )元。
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李先生非常关心中国的卫生健康事业,今年李先生将个人所得30万元捐献给中国红十字会。则李先生在缴纳个人所得税时,这笔捐款可以在税前( )。
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张先生2015年全年的工资收入为63000元,前6个月每月工资4500元,后6个月每月工资6000元。则张先生2015年应缴纳个人所得税为( )元。
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李先生是我国工程院资深院士,按规定他每年得到1万元院士津贴。则就这笔收入,李先生应该缴纳个人所得税( )元。
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某企业决定在农村设厂,则该企业可以享受的税收优惠不包括哪一项?( )
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某工程师经过多年努力,研发出一项新技术。一年后,工程师把这项技术转让给某公司,获得技术转让收入10万元。则就这笔转让收入,该工程师应该缴纳营业税( )元。
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教育储蓄是国家鼓励公民投资教育而推出的一个储蓄品种,其最低起存金额( )元。
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教育储蓄每一账户本金的最高限额是( )元。
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依据现行税制,个人按市场价格出租居民住房,应按照( )的税率减半征收营业税。
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某IT企业职员2015年每月税前月薪6000元,另有1000元住房及交通补助。如果每月个人缴纳的“三险”合计为500元。则每月应纳所得税( )元。(2011年9月1日起个人所得税费用减除标准调整为3500元)
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北京市民齐女士将其海淀区一套住房出租,出租价格为2000元/月,则每月应缴纳营业税( )元。
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孙女士一家今年1月份各项税前投资所得及利息收入如下:(1)存款利息246元;(2)国债利息850元;(3)股票账户利息100元;(4)股票价差收入3500元;(5)开放式基金价差收入1200元,则该月此类收入应纳的个人所得税为( )元。
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教育储蓄的优点在于享有免征利息税、零存整取并以( )方式计息。
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通常情况下,名义税率和实际税率的关系是( )。
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唐小姐不了解缴税多少与风险大小的关系,找到理财规划师咨询,得知一般用( )来反映税收期望值不同的不确定性节税方案的风险程度。
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吕女士为中国公民,2015年每月取得工资收入6500元,在不考虑年终奖的情况下,则她全年应缴纳的个人所得税为( )元。
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境内某公司为其雇员(中国公民)代扣代缴个人所得税,2014年10月支付给陈生的不含税工资为4500元人民币,则该公司为陈生代扣代缴的个人所得税为( )元。
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某演员近期参加演唱会,一次获得表演收入50000元,通过当地民政单位向贫困地区捐赠10000元,该演员本次劳务收入应缴纳的个人所得税为( )元。
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以马斯洛自我价值实现理论为基础的客户分类模型是( )。[2015年5月真题]
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保障退休后生活的第一道“防线”应当是( )。[2011年5月真题]
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根据我国相关法律法规,国家法定的企业男性职工的退休年龄是( )岁。[2008年11月真题]
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王某预计退休后能够生存25年,退休后每年年初从退休基金中拿出40000元用于一年的生活支出。如果退休基金的投资回报率为3%,为了满足退休后的生活需要,王某应该准备( )元退休基金。[2008年5月真题]
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王先生夫妇估计需要在55岁二人同时退休时准备退休基金150万元,王先生夫妇还有20年退休,为准备退休基金,两人采取“定期定投”的方式,另外假设退休基金的投资收益率为5%,采取按年复利的形式,则每年年末需投入退休基金( )元。[2007年5月真题]
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退休养老规划是理财规划中至关重要的部分,( )是对退休养老规划中所持原则的错误描述。[2006年11月真题]
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理财规划师对客户的职业建议的过程一般不包括( )。[2006年11月真题]
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在我国,职工可以领取企业年金的年龄为( )。[2006年11月真题]
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作为客户财富管家的理财规划师,不仅要关注客户财富的增减和现金流的出入,还要涉及客户的职业及其发展问题。职业规划是一切理财规划的基础。下列不属于职业规划涉及范围的是( )。
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Ginsberg,Ginsburg,Axelred and Herma理论是经典的职业规划理论。该理论认为影响职业选择的因素主要有四个,下列不属于这四个因素的是( )。
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Donald Super创建了一种具有六个阶段的职业选择理论,下列阶段和年龄对应得不正确的是( )。
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Ginsberg,Ginsburg,Axelred and Herma理论假设职业选择是一个发展的过程。这种过程起源于人的幼年,结束于青年时期。它包含的三个阶段是( )。
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关于Ginsberg,Ginsburg,Axelred and Herma理论认为个体职业选择所经过的三个阶段,下列叙述不准确的是( )。
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Super理论为职业选择的专业研究提供了理论基础,但是随着职业选择理论的发展,这个理论也渐渐不能适应形势,因为它忽略了妇女、不同种族和( )的因素。
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Holland的职业象征论认为,人的类型可以归为六种,这六种类型不包括( )。
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约翰·霍伦的理论是建立在他称之为人生定位这一概念的基础之上的,在他的理论中人生定位被解释为是建立在遗传和对环境需求进行反应的个人生命历史之上的一种发展的过程。霍伦的理论建立的假设条件不包括( )。
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社会认识职业理论产生于阿尔伯特·班杜拉的社会认识论,并试图说明文化、性别、遗传天赋、社会关系和不可预料的人生事件这些可能影响和改变职业选择努力的因素。以下不属于该理论创立者的是( )。
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兰特、布朗和Haekett社会认识职业理论假设职业选择被个人发展的信念所影响,并通过四个主要的渠道进行改变。下列不属于这四个渠道的是( )。
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兰特、布朗和Hackett社会认识职业理论试图说明文化、性别、遗传天赋、社会关系和不可预料的人生事件这些可能影响和改变职业选择努力的因素。它着重研究对个人职业选择的影响的因素不包括( )。
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职业选择是整体职业规划中最为重要的阶段,一个人既可以在专业人士的辅导下进行职业规划,也可以自主进行规划。下列不属于职业规划步骤的是( )。
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职业规划过程中所需要搜集的个人信息不包括( )。
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“选择”是理财规划师在制定职业规划过程中的重要步骤。下列不属于“选择”步骤的是( )。
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“匹配”是理财规划师在制定职业规划过程中的重要步骤,“匹配”过程需要做的工作包括( )。
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一个人既可以在专业人士的辅导下进行职业规划,也可以自主进行规划。职业规划过程中“行动”的步骤不包括( )。
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不同于专业职业规划师,理财规划师在对客户进行职业建议时,更看重的是客户现在和未来的财务状况,以及职业选择所能带来的现金流。下列不属于理财规划师对客户的职业建议的是( )。
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理财规划师在为客户进行职业规划的过程中,进行的SWOT分析不包括( )。
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理财规划师对客户的职业建议应该包括了解客户的“需要”,询问客户的兴趣爱好和希望发展的方向,确定职业发展范围,其中不包括( )。
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理财规划师编制为了满足客户的未来预期所需要的财务报表,分析其中的差异,从而决定客户的职业发展和( )。
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在为客户提供职业规划时,理财规划师需要写下阻碍客户达到目标的个性上的缺点,所处环境中的劣势。这些缺点一定是和客户的目标有联系的,而并不是分析自己所有的缺点。下列属于理财规划师需要分析的客户缺点的是( )。
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专业理财师需要根据客户认定的需求,勾画完成客户长期和短期目标的优势、劣势、可能的机遇。面对希望成为公司的研发专家的客户,要求的职业优势不包括( )。
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青年时期,又称为( )。对于青年来说,选择合适的职业发展方向和工作,从而脱离家庭,实现财务独立是最为重要的,这一时期所做的选择往往影响日后的整体发展。
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退休目标是指人们所追求的退休之后的一种生活状态。通常可以将确定退休目标分解成( )两个因素。
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在制订退休养老规划时,理财规划师要特别警惕客户为了( )而损坏退休生活的行为。
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虽然同一个家庭的消费习惯并不会因退休而有大幅改变,但理财师仍需要通过目前支出细目的相应调整来编制退休后的支出预算。下列不属于在调整的时候应遵循的原则的是( )。
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任何一项退休养老规划都必须充分考虑经济社会发展等客观因素的影响,下列不属于这一客观因素的是( )。
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退休养老规划应具有( ),以确保能根据环境的变动而做出相应调整,以增加其适应性。
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理财规划师在建立退休养老规划的过程中,必须建议养老计划的客户遵循一定的原则,以下属于遵循弹性化原则的是( )。
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客户在制定退休养老规划之前往往都对自己的退休养老生活有一定的认识和打算,但是,客户的理解和认识有一些是不够科学、合理的,理财规划师要及时发现客户的不准确的理念并且加以提示,帮助客户树立正确的退休养老规划理念。下列属于客户对退休养老生活理解科学的是( )。
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准备的退休基金在投资中应遵循( )的原则,但是这并不意味着要放弃退休基金进行投资的收益。
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下列哪一项不属于客户退休后的收入?( )
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《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》实施后参加工作、缴费年限(含视同缴费年限)累计满( )年的人员,退休后按月发给基本养老金。
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根据《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》(国发[2005]38号),退休时的基本养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数,缴费每满1年发给( )。
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个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数,确定计发月数所依据的因素不包括( )。
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基础养老金由当地上年度在岗职工月平均工资和( )共同决定。
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上海公积金管理中心推出的“以房自助养老”协议约定:( )岁以上的老年人,可以将自己的产权房与市公积金管理中心进行房屋买卖交易,交易完成后,老人可一次性收取房款,房屋将由公积金管理中心再返租给老人。
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退休后的收入实际上是退休后的生活保障,不同退休养老规划工具的收入构成了保障退休养老金的不同“防线”。其中,保障退休后生活的第四道“防线”应当是( )。
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下列不属于退休养老基金的主要保存方式的是( )。
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关于退休养老规划工具的可规划性,下列说法不正确的是( )。
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下列属于人的安全需求的是( )。
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下列不属于人的归属与爱的需求的是( )。
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理财规划师应找出理财计划中不合理的部分并加以修改,在修改过程中,理财规划师应主动邀请客户讨论,并鼓励客户提出意见。一般来说,修改做法中不包括( )。
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小王今年15岁,父母双亡。小王有一个哥哥和一个姐姐,小王的祖父母和外祖父母尚健在。则小王的第一顺序监护人是( )。[2014年5月真题]
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刘先生和刘女士结婚后投资100万元与朋友成立一家合伙企业,他占有50%的合伙份额,2009年6月二人因感情不和起诉离婚,离婚时合伙企业资产约500万元,则刘女士可以分得( )万元的合伙企业资产。[2011年11月真题]
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接上题,如果刘先生的合伙人既不同意刘先生退伙或转让,也不行使优先购买权,则( )。[2009年11月真题]
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李先生与张女士结婚后不久,张女士发现李先生隐瞒了真实的婚姻状况,其与郑女士已于两年前进行婚姻登记,且没有办理离婚手续。则张女士的婚姻( )。[2009年5月真题]
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接上题,下列( )不是张女士婚姻的请求权人。[2009年5月真题]
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2007年年初秦先生与何女士离婚,女儿玲玲归何女士抚养,2007年12月玲玲将同学小玉打伤,需赔偿医药费1万元,何女士因下岗生活困难,仅能承担4000元医药费,则秦先生( )。[2009年5月真题]
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接上题,下列说法中正确的是( )。[2009年5月真题]
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姜先生离婚后与儿子小姜一同生活,父母早亡,与前妻离婚后将一个残疾的儿子大姜交给前妻抚养,姜先生2009年因车祸去世,在清理遗产时发现姜先生留有一份自书遗嘱,将全部财产60万元留给儿子小姜,则姜先生的遗嘱( )。[2009年5月真题]
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接上题,小姜可以分得( )万元的遗产。[2009年5月真题]
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我国婚姻法规定的可撤销婚姻与无效婚姻有很多相似之处,但是二者也有明显的区别。下列关于无效婚姻和可撤销婚姻的描述不正确的是( )。[2008年11月真题]
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胡先生和朱女士结婚多年,育有一子小华,因夫妻感情不和,胡先生和朱女士长期分居,胡先生在工作中与同事李女士逐渐发生感情,双方同居并以夫妻相称,育有一女小红,胡先生突然病逝,留下存款50万元,下面说法中正确的是( )。[2008年11月真题]
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接上题,吴先生是胡先生的至交好友,不久前借给胡先生100万元,听到胡先生去世的消息急着去找胡先生的家人偿还,下面说法正确的是( )。[2008年11月真题]
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成年子女对父母的赡养是无条件的,有负担能力的子女都应当履行赡养义务,下列选项不属于赡养义务的承担主体( )。[2008年11月真题]
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夫妻共同债务是指在婚姻存续期间,夫妻双方或一方为共同生活所产生的负债,下列选项不属于夫妻共同债务的是( )。[2008年11月真题]
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根据我国《婚姻法》及有关规定,夫妻共同财产约定对第三人产生效力应当具备的条件不包括( )。[2008年11月真题]
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陈先生年事已高,有儿子陈甲和陈乙,女儿陈丙,均已成年。陈先生立下遗嘱,将房子留给儿子陈甲,存款6万元留给儿子陈乙,汽车一辆留给女儿陈丙。对陈先生自己很珍爱的一副古画没有做安排,后来女儿常来探望,陈先生在日记中流露出将古画留给女儿的想法,现陈先生过世,下面关于该遗嘱说法正确的是( )。[2008年11月真题]
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接上题,陈先生在病重时从存款中取了3万元用于支付医药费,则下面的说法正确的是( )。[2008年11月真题]
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影响财产传承规划的因素有很多,下列选项不属于影响财产传承规划的因素是( )。[2008年11月真题]
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财产传承规划最主要的特点是( )。[2008年5月真题]
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张先生和李小姐是夫妻,婚后张先生与朋友小王、小刘共同平等出资创建了一家有限责任公司,现在张先生和李小姐因感情不合离婚,双方都想要公司的股份,协商不成,小王和小刘也反对公司增加股东,下面关于张先生股份的分割,说法正确的是( )。[2008年5月真题]
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财产分配与传承规划从特定的角度为个人和家庭提供了一种规避风险的保障机制,在实际生活中,下列选项中不属于个人及家庭可能遭遇的风险是( )。
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离婚无论对家庭还是夫妻任何一方都会产生重大的影响,其中最突出的方面就体现在( )。
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甲乙夫妻双方共同经营一商店,在2001年因受经济风险的冲击而倒闭,整个家庭的经济状况急转直下,这种风险属于( )。
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甲乙夫妻二人共同经营一家运输公司,乙在一次货物运输途中遭遇车祸,导致全身瘫痪,这属于个人和家庭可能遭遇到的( )。
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在最大限度地消除给个人及家庭带来不利影响的风险的过程中,理财规划师需要做的工作不包括( )。
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在中国,婚姻成立的形式要件是( )。
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关于结婚的描述,下列说法错误的是( )。
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下列选项中,( )不是婚姻成立的实质要件。
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下列( )情况并不直接导致婚姻无效。
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下列债务不属于夫妻共同债务的是( )。
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根据《婚姻法》规定,下列选项中可以结婚的是( )。
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关于事实婚姻,以下说法正确的是( )。
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李某自幼丧父,后来母亲与继父王某结婚,李某长期与祖母住在一起。后李某母亲去世,王某无人照顾,又没有生活来源,于是向法院起诉,请求李某支付生活费。根据规定,法院下列判决正确的是( )。
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甲的生母离婚后嫁给甲的继父,甲与其生母和继父共同生活长达十年,后在2013年,甲的生父和继父相继去世,依照我国法律规定,甲( )。
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下列关于子女对父母的赡养扶助义务的说法,错误的是( )。
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随着经济的发展,家庭财产结构日渐复杂,家庭财产的表现形式也日趋多样化。在进行财产分配规划时,要全面考虑分割家庭财产的因素,下列选项中不属于这些因素的是( )。
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杨家有三兄弟杨甲、杨乙和杨丙,杨丙幼年时送给陈某作养子,杨丙结婚时,陈某为其盖了二层的新房,因邻居失火,该房屋被烧毁。杨丙的生母就将自己的住房腾出来,让杨丙夫妇及陈某居住,不久杨丙的生母病故。杨甲与杨乙要收回房子,杨丙认为自己有权继承母亲遗产。依照法律规定,死者的遗产由( )继承。
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根据我国相关法律的规定,对于子女的抚养问题的论述,下列选项中错误的是( )。
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根据我国相关法律规定,父母对未成年子女承担民事责任,对此,下列选项中错误的是( )。
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在我国,根据有关法律规定,继父母与继子女间如果形成抚养教育关系应当满足一定的条件,下列选项中不属于该条件的是( )。
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下列不属于夫妻的个人债务的是( )。
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下列选项中不属于夫妻共同生活所负的债务的是( )。
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夫妻关系终止以后,用于夫妻共同生活的债务,应由( )偿还。
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甲与乙结婚,婚后甲以个人名义向其弟借款20万元购买房屋一套,夫妻共同居住。两年后,甲乙离婚。甲向其弟所借的钱,离婚时应由( )偿还。
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甲男和乙女登记结婚后,以夫妻名义向丙借款20万元作购房用,但这笔钱被甲用来投资公司,因生产违法产品被撤销,投入的钱分文未回。后乙女诉之法院以感情破裂为由诉请离婚,甲男同意离婚但请求乙女共同承担丙的债务,乙女不同意,请问法院应该如何判决?( )
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以下关于子女对父母赡养义务的说法,错误的是( )。
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对下列( ),父母不需要承担教育抚养的义务。
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王某和李某由于感情不和办理了离婚手续,后二人又重新以夫妻名义生活在一起,但是并未办理婚姻登记手续,依照法律,下列说法正确的是( )。
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下列关于无效婚姻的说法,错误的是( )。
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下列关于重婚的说法,错误的是( )。
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下列( )之间缔结婚姻关系是法律所允许的。
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关于同居财产关系的说法错误的是( )。
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无效婚姻可以在婚姻无效原因消除前( )提出请求宣告婚姻无效。
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下列关于监护的说法,错误的是( )。
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下列关于监护人变更的说法,错误的是( )。
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当发生( )时,监护关系发生相对终止。
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当发生( ),监护关系发生绝对终止。
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小桃是张先生的非婚生子女,则下列( )方式无法很好的证实小桃的身份。
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关于父母对未成年子女造成国家、集体或他人权益损害应当承担民事责任的说法正确的是( )。
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夫妻双方可以对婚后财产进行约定,夫妻财产约定对第三人的效力应当具备的条件错误的是( )。
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如夫妻双方协商一致,将其合伙企业中的财产份额全部或者部分转让给对方时,下列说法错误的是( )。
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下列选项中不是财产分配应当遵循的原则的是( )。
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下列不属于夫妻共同财产的是( )。
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共有关系终止时,对于共有财产的分割问题,说法错误的是( )。
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夫妻分割共有财产时,不得损害国家、集体和他人利益。对此,下列说法错误的是( )。
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财产约定公证是指( )。
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关于夫妻财产约定公证的意义,下列说法错误的是( )。
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甲在结婚前向银行贷款购买的房屋,按揭贷款最高额度可以达到购房款的80%,贷款期限最长可达20年以上,那么,如果甲购买房屋并登记产权后再与配偶乙登记结婚,房子用于双方共同居住,房屋的债务应该由( )。
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公证机关对夫妻财产约定进行公证之前,要对该约定进行审查,审查的范围不包括( )。
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夫妻财产约定的内容包括夫妻财产约定的生效、变更或撤销约定的程序问题等,其所适用的法律是( )。
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依照受益人及信托目的不同,个人信托可以分为四类,下列不属于个人信托的是( )。
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由委托人和受托人签订信托合同,委托人将财产转入受托人信托账户,由受托人依约管理运用,定期或不定期给付信托财产于受益人,作为其养护、教育及创业之用,以确保其未来生活的信托属于( )。
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甲和乙登记结婚后买了一套房子,房产证上载明了两人的财产份额分别是30%和70%,后来甲乙之间感情发生变故,经常吵架,最终二人协商离婚,但是对于房子如何分割始终无法达成协议,根据规定,你认为该房屋应当( )。
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夫妻财产协议的形式是( )。
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甲与乙夫妻二人以婚后的积蓄与丙合资成立了一家有限责任公司,后甲和乙离婚,于是三方协商欲将公司解散。但是对公司财产的分割产生了争议,并诉至法院,如果你是法官,你认为该公司财产应当( )。
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2012年甲和乙登记结婚,2013年甲的父母出资为他购买了一套房产,甲和乙并未出资,但产权证上权利人一栏则记载甲和父母三人的姓名。对于该财产,下列说法正确的是( )。
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张某与肖某(女)是夫妻,张某在结婚前就租了单位的一套公房居住,结婚后肖某用夫妻积蓄出资买下了该套公房,同时产权证上权利人的姓名登记为她的名字,现在夫妻俩离婚,该房屋( )。
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甲男和乙女想去办理夫妻财产公证,对于该财产公证,下列说法正确的是( )。
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甲男和乙女想去办理夫妻财产公证,但是不知道应当如何办理,于是,二人前去咨询律师,律师的下列建议错误的是( )。
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甲男和乙女要办理夫妻财产公证,下列约定不符合法律规定的是( )。
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甲乙是夫妻,如果二人要制定一份财产分配规划,下列说法错误的是( )。
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下列( )不是夫妻财产分配规划的工具。
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作为理财规划师,你认为( )方式可以完全打消当事人关于财产分配方面的顾虑。
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下列选项中,( )不可以作为受托人。
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不属于婚姻家庭信托的意义的是( )。
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婚姻家庭信托的主体不包括( )。
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甲某通过设立信托,可以在自己遭受商业风险时,家庭经济能力不会受到影响,这是利用了信托的( )特性。
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为了更好地实现遗嘱人的意愿,理财规划师可以建议当事人选择信托,下列关于遗嘱信托的说法不正确的是( )。
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钱某和赵某结婚十几年,赵某是一家公司的总经理,钱某则在家里照顾孩子,做家务,近年来钱某和赵某感情出现了问题,经过协商,二人决定离婚,于是,赵某想请一位理财规划师帮助其进行财产分割,如果你是理财规划师,对于赵某的下列观点,你认为正确的是( )。
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未成年人的下列财产可以作为夫妻共同财产的是( )。
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在分割夫妻财产时,要遵循有利方便原则,下列选项中不符合该原则的是( )。
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关于养老保障信托,下列说法不正确的是( )。
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关于婚姻家庭信托,下列说法错误的是( )。
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关于信托财产的独立性,下列说法错误的是( )。
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婚姻家庭信托产品包括多种样式,下列选项中不属于家庭信托产品的种类的是( )。
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夫妻离婚后,关于子女抚养关系变更的说法错误的是( )。
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对合伙经营的企业,夫妻作为合伙人与他人合伙,在离婚分割共同财产时做法错误的是( )。
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婚姻家庭信托产品不包括( )。
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个人破产制是被发达国家广泛采用的一种制度,它的优点不包括( )。
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下列关于合伙企业的说法错误的是( )。
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陈某立有一份遗嘱,并已经公证机关公证。后来又先后立有自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱各一份。其中效力最大的是( )。
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在合法婚姻关系存续期间,夫妻双方以配偶的身份相互享有继承权,下列选项中的继承权不受法律保护的是( )。
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未形成抚养关系的继父母与继子女之间属于( )。
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甲是一家公司老板,妻子是一名教师,甲夫妇有一个5岁的女儿。甲父已经过世,其母亲和哥哥生活在一起,在一次车祸中甲不幸遇难,没有留下遗嘱,根据规定,下列人员中不属于甲的第一顺序继承人的是( )。
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关于父母子女关系,下列说法中正确的是( )。
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以下说法正确的是( )。
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以下说法不属于认定丧偶儿媳、女婿对公婆、岳父母赡养义务的标准是( )。
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欢欢和乐乐是一对继兄弟,二人的继父母因故身亡后,二人一直相依为命,相互扶持,后来欢欢因车祸去世,对于欢欢的财产,乐乐因( )享有继承权。
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( )属于自然血亲。
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关于配偶关系的说法错误的是( )。
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夫妻之间有的权利义务关系不包括( )。
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甲在外工作意外死亡,留下价值3万元的财产,下列人员中,( )不可以取得遗产。
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甲乙结婚以后,二人之间关系一直不好,经常为了小事而争吵,最终二人分居长达两年之久,后二人见婚姻毫无挽回的余地,于是协商解除婚姻,在去婚姻登记机构办理离婚手续的路上,甲被一辆汽车撞倒,不治身亡。已知甲父母健在,还有一妹妹已经参加工作,关于甲的遗产的继承,下列说法正确的是( )。
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下列选项中的子女不享有父母遗产的继承权的是( )。
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下列关于收养关系的说法中,不符合我国法律规定的是( )。
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关于继子女的法律地位,下列说法正确的是( )。
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关于父母对子女的继承权,下列说法不正确的是( )。
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小王母亲张某离婚后,1996年又与钱某结婚,小王随母亲一起生活,2012年,小王母亲与钱某离婚,对于小王的抚养问题发生了争执,下列说法不正确的是( )。
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下列兄弟姐妹之间不享有继承权的是( )。
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理财规划师在制定财产传承规划时,应当按照一定的程序进行,下列选项中不属于规划师应当遵循的程序的是( )。
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依据我国《继承法》第十条的规定,作为法定继承人的兄弟姐妹不包括( )。
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一般制定财产传承规划的原则为( )。
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遗嘱继承人放弃继承,其放弃继承的财产按照( )。
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甲的儿子乙先于甲死亡,则( )享有代位继承的权利。
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甲立遗嘱将其收藏的一件字画赠给乙,乙表示接受甲的遗赠,但在甲的遗产分割前乙也去世。现应( )。
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下列财产中,不属于遗产的财产是( )。
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同一顺序的继承人有两人以上时,遗产分配的比例应首先坚持( )。
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遗嘱继承人的范围是( )。
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继承开始的时间就是继承发生效力的时间,继承开始的时间应是( )。
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王先生由于车祸死亡,生前并没有立遗嘱,请问他的遗产应当按照( )方式继承。
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王某意外死亡,没有立下遗嘱,留下300万的遗产,妻子有固定工作,母亲由哥哥一家照顾,王某还有一个五岁的女儿,如果你为王先生准备一份遗嘱的话,则你认为他的( )应获得较多的遗产。
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王某(男)丧偶,一日,王某随儿子王甲乘车外出,坠入山涧,王某不幸当场死亡,王甲经抢救无效,于当天晚些时候也死亡。王某有一笔财产,并且生前未留遗嘱。本案涉及的法律关系是( )。
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下列不能作为遗赠扶养协议主体的是( )。
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当法定继承、遗嘱继承和遗赠扶养协议三者相互发生冲突时,适用顺序为( )。
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甲与乙签订协议,约定甲将其房屋赠与乙,乙承担甲生养死葬的义务。后乙拒绝扶养甲,并将房屋擅自用作经营活动,甲遂诉至法院要求乙返还房屋。下列说法正确的是( )。
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下列关于遗嘱信托的说法,错误的是( )。
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下列关于遗嘱的有效要件表述不正确的是( )。
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甲生前立了两份遗嘱:一份自书遗嘱,将字画交给自己的徒弟;后一份公证遗嘱,将住房送给自己的弟弟。甲的儿子对遗嘱有异议,关于甲的遗嘱,下列说法正确的是( )。
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常见的遗产规划的目标不包括( )。
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下列遗嘱形式中,不须有见证人在场见证方为有效的遗嘱是( )。
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下列关于遗嘱撤销和修订的说法,错误的是( )。
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李某想选择遗嘱执行人,其不可以通过( )方式确定。
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遗嘱执行人应当依法履行自己的职责,不可以( )。
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下列关于遗嘱对遗嘱人的意义描述错误的是( )。
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为了更好地实现立遗嘱人的意愿,理财规划师可以建议立遗嘱人选择信托,下列关于遗嘱信托的说法错误的是( )。
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关于人寿保险的描述错误的是( )。
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( )不是人寿保险信托的主要功能。
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财产传承工具不包括( )。
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理财规划师在对遗产价值进行计算和评价时要注意( )。
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张某希望理财规划师能为其草拟一份遗嘱信托合同,下列说法错误的是( )。
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下面不可以充当遗嘱信托执行人的是( )。
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陈某生前曾与他人签订了遗赠扶养协议,他人尽了扶养义务,陈某还在他去世前留下一份遗嘱。陈某去世后,他的女儿要求继承遗产。下列有关陈某遗产继承说法正确的有( )。
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某男2006年结婚,2012年其父病故。他和母亲及妹妹继承父亲的遗产。如果他想把继承的遗产送给母亲,他必须( )。
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祖父母、外祖父母属于第二顺序继承人,祖父母、外祖父母享有继承权,其继承方式不包括( )。
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下列关于遗产债务的说法正确的是( )。
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被继承人债务的清偿原则不包括( )。
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被继承人债务的清偿顺序正确的是( )。
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关于继子女对继父母有无赡养义务,下列说法正确的是( )。
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张先生和吴小姐为结婚准备购买新房,张先生付30万元,吴小姐付20万元共同支付了首付,婚后房产证办下来,房主登记为张先生,双方共同偿还了贷款,下面关于该房子产权归属的说法中,正确的是( )。
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小华一家高高兴兴驾车郊游,不幸车坠下山崖,小华醒来发现妈妈张女士身受重伤,而他爷爷和爸爸均已经不幸去世,没有留下遗嘱,则( )。
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下列选项中,不属于现实生活中个人及家庭可能遭遇的主要风险的是( )。
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刘先生从理财规划师处了解到,夫妻财产公证适用的前提是( )。
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能够达成帮助客户子女养成良好消费习惯等目的的教育规划工具是( )。
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( )属于夫妻共同的债务。
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( )属于遗嘱执行人的首要职责。
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以下关于遗嘱信托的说法,正确的是( )。
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小李夫妇就共同房屋进行产权分割时将涉及到的问题向理财规划师咨询,下列关于这些问题的描述不恰当的是( )。
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下列关于遗嘱的实质要件的描述不恰当的是( )。
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小张与刘小姐二人相恋多年,计划于2012年9月登记结婚,但由于刘小姐现年18周岁,未达法定结婚年龄无法领取结婚证,为能结婚刘小姐用姐姐的身份证进行了结婚登记。婚后二人为家庭琐事经常争吵,于2013年2月向法院起诉离婚,则二人的婚姻属于( )。
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我国法定结婚年龄是女年满( )周岁。
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客户在进行财产分配与传承规划时,希望选用管理机制灵活,且对客户私人信息绝对保密的工具,理财规划师应向其推荐( )。
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下列属于公民遗产范围的是( )。
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根据我国《婚姻法》及有关规定,夫妻财产约定对第三人产生效力应当具备的条件不包括( )。
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理财规划师介绍说,人身风险的衡量是确定人身保险金额的基础,对于人身风险的衡量不包括( )。[2014年5月真题]
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在理财规划方案建议书中需要约定客户义务,这部分主要包含在( )部分中。[2011年5月真题]
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下列( )不属于家庭资产负债表中现金与现金等价物的内容。[2010年5月真题]
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下列( )不属于家庭收入支出表中投资收入的内容。[2010年5月真题]
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投资与净资产比率的参考值是( )。[2010年5月真题]
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反映家庭短期内偿债能力的指标是( )。[2010年5月真题]
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为应对客户家族亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件的储备为( )。 [2010年5月真题]
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下列关于消费、投资、收入的说法正确的是( )。[2010年5月真题]
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在投资策略中,( )是指在为普通家庭做理财规划时,可以为他们建立一个常规储蓄计划,其中每月投入一定资金购买基金等金融资产。[2010年5月真题]
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作为企业高管的王先生,外出办公、旅游从不坐飞机,因为他认为乘坐飞机发生风险的损失较大,王先生处理风险的方式属于( )。[2009年11月真题]
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理财规划师书写的综合理财建议书的特点不包括( )。[2009年11月真题]
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理财规划建议书的主要内容不包括( )。[2009年11月真题]
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某客户每月税前收入10000元,扣除三险一金10%,则该客户年现金流量表中工资薪金一栏为( )元。[2009年11月真题]
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客户房产的租金收入属于( )。[2009年11月真题]
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常用家庭现金储备不包括( )。[2009年11月真题]
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在1352型投资法中的1是指( )。[2009年11月真题]
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在某客户的财务状况分析中,不属于收入支出表中的投资收入的是( )。[2009年5月真题]
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在某客户的财务状况分析中,属于资产负债中其他金融资产的是( )。[2009年5月真题]
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某理财规划师对于单项规划的范围不是很明确,按照科学的理财方案制定标准,消费支出规划的主要内容不包括( )。[2009年5月真题]
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某理财规划师为客户王女士家庭制定理财规划方案,王女士今年37岁,年收入为200000元,她的丈夫孙先生今年32岁,年收入20000元。若根据其家庭形态确定核心理财策略,理财规划师认为该客户家庭适用( )的理财策略。[2009年5月真题]
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钱先生与太太今年均为39岁,有一个8岁的儿子,全家人每月的生活费支出为4000元,每月休闲娱乐消费一共为2000元,还有儿子的教育费每年需要6000元。夫妇二人共存有银行活期储蓄100000元,定期存款200000元。则理财规划师根据资料计算出钱先生家庭的流动性比率为( )。[2009年5月真题]
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针对不同的人和不同的风险,理财规划师可以采取不同的风险管理技术,其中最重要的风险管理技术是( )。 [2008年5月真题]
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理财规划行业著名的“双十原则”是指( )。[2008年5月真题]
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人们对即将报废的汽车不再投保而继续正常使用,这属于应对风险的( )方式。[2006年11月真题]
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综合理财规划建议书的内涵主要表现在其( )。
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下列不属于综合理财规划建议书作用的是( )。
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下列关于综合理财规划建议书特点的说法,错误的是( )。
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综合理财规划建议书的撰写要求具有极强的专业能力,需要作者具备财务、金融、税务等多方面的专业知识,因此必须由经国家认证的职业理财规划师来进行操作。下列未体现其专业性的是( )。
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综合理财规划建议书写作过程的环节之一是“搜集材料,分类汇总”。下列不属于该环节重点应该搜集的材料的是( )。
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综合理财规划建议书写作的操作要求不包括( )。
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( )是制定出最优理财规划的必要基础。
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下列关于理财规划建议书封面的说法,错误的是( )。
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理财规划建议书的前言不包括( )。
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理财规划建议书的前言内容之一“客户的义务”不包括( )。
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下列不属于理财规划方案假设前提的是( )。
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家庭成员的基本情况及分析不包括( )。
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下列关于综合理财规划工作程序的顺序,排列正确的是( )。
①完成理财规划方案的执行与调整部分
②完成分项理财规划
③完备附件及相关材料
④确定客户的理财目标
⑤分析理财方案预期效果
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下列不属于理财师对专项理财规划制定的具体目标的是( )。
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免责条款是指双方当事人事前约定的,为免除或者限制一方或者双方当事人未来责任的条款。下列不属于免责条款的是( )。
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家住北京的小杨,其主要的家人包括:小杨(月收入20000元)、小杨的爱人(待业)、小杨的儿子(3岁)、小杨的父母(住在小杨老家,每月给付1000元赡养费),则理财规划师需分析的小杨家庭成员不包括( )。
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下列不属于金融资产下现金与现金等价项目的是( )。
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综合理财规划中的八大规划是相辅相成、互相协调的。其中,首先应该考虑的规划是( )。
①现金规划;②消费支出规划;③风险管理规划;④子女教育规划;⑤投资规划;⑥税收规划
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( )是理财规划师较为适当的做法。
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小杨在出差之前要求公司为其投一份意外伤害险,则小杨的行为属于( )。
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风险管理的需要不包括( )。
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在上大学时如果资金周转存在困难,学生可以选择教育贷款,下列四项中不属于教育贷款的项目为( )。
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购房规划部分中,应首先分析购买一套新房的( )。
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张女士的女儿今年10岁,还有8年将读大学,孩子的父亲已经给女儿准备了大学学费基金,而张女士希望能保证女儿四年大学期间,每个月生活费为2000元,如果通货膨胀率始终保持在3%的水平,那么张女士目前应该为孩子准备( )元的生活费。
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在为客户进行子女教育规划时,理财规划师要根据( )来评估未来教育费用并决定客户每月必须投资的金额。
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一般来说一份完整的理财规划综合建议书的正文包括( )部分。
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理财规划师出具的综合理财规划建议书的写作过程不包括( )。
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通货膨胀率应反映在综合建议书的( )部分。
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资产负债表现金及现金等价物一栏不包括( )。
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某客户2013年的10月首付30万元,贷款90万元购买了房屋一套,购买当月开始还款,贷款期限30年,采用等额本息还款法,贷款利率为5.34%,则该客户2014年资产负债表的房屋贷款应为( )万元。
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通常家庭意外现金储备的额度为( )。
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理财规划师为客户制定综合理财规划建议书的作用不包括( )。
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郑女士今年30岁,单身独自生活,每月收入可达到8000元但休闲娱乐以及置装费用达5000元,目前她只有银行存款20000元,货币市场基金与股票型基金各10000元,信用卡欠款5000元,没有房子和车,则分析郑女士的财务状况可得出其投资与净资产比率为( )。
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钱先生与太太今年均为39岁,有一个8岁的儿子,全家人每月的生活费支出为4000元,每月休闲娱乐消费一共为2000元,还有儿子的教育费用需要6000元。夫妇二人共存有银行活期储蓄100000元,定期存款200000元。则理财规划师根据资料计算出钱先生家庭流动性比率为( )。
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关于商业贷款的基本程序包含了六大步骤,以下排序正确的是( )。
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下列哪一项不属于风险管理的需要?( )
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小李购买了某公司的终身寿险,终身寿险的本质特征是无论被保险人何时死亡,保险公司都要支付死亡保险金。下列关于终身寿险的描述错误的是( )。
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方差通常用Var=E(X-EX)(X-EX)来表示,其含义是损失变量X相对于均值的偏离程度,下列关于方差的说法,错误的是( )。
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某零息债券约定在到期日支付面额100元,期限10年,如果投资者要求的年收益率为12%,则其价格应当为( )元。
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证券市场线(SML)是以和为坐标轴的平面中表示风险资产的“公平定价”,即风险资产的期望收益与风险是匹配的。( )
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某作家的长篇小说在一家晚报上连载3个月,每月收入3000元。则这三个月所获稿酬应缴纳的个人所得税为( )元。
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李某的家庭情况:妻子张某和一个女儿、一个儿子,还在赡养在世的母、父亲。1999年,张某为自己投保了一份死亡保险,并注明自己的妻子是合法的死亡保险金受益人,第二受益人是自己的女儿。但2003年李某同张某在外出过程中死于交通意外,那么保险金应当支付给张某的( )。
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目前常见的房贷还款方式有( )。
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在我国,职工可以领取企业年金的年龄为( )。
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除了日常生活需求外,下列哪一项不属于客户较为重要的未来需求( )。
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陈先生年事已高,有儿子陈甲和陈乙,女儿陈丙,均已成年。陈先生立下遗嘱,将房子留给儿子陈甲,存款6万元留给儿子陈乙,汽车一辆留给女儿陈丙。对陈先生自己很珍爱的一副古画没有做安排,后来女儿常来探望,陈先生在日记中流露出将古画留给女儿的想法,现陈先生过世,下面关于该遗嘱说法正确的是( )。
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根据我国《婚姻法》及有关规定,夫妻共同财产约定对第三人产生效力应当具备的条件不包括( )。
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某股票β值为l.5,无风险收益率为6%,市场收益率为l4%,如果该股票的期望收益率为20%,那么该股票价格( )。
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接上题,如果该股票的期望收益率为18%,则下列说法正确的是( )。
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理财规划行业著名的“双十原则”是指( )。
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人们对即将报废的汽车不再投保而继续正常使用,这属于应对风险的( )方式。
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下列哪一项不属于影响可转换公司债券的影响( )。
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小李听理财师推荐配置了一个基金组合,该基金由偏股型基金和债券型基金混合而成,组合的平均年收益率为12%,标准差为0.06,同期一年期定期存款利率为2.25%。则小李该基金组合的夏普指数是( )。
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王女士持有的一股票,2年后开始分红,那时每年红利为每股0.5元,红利支付率为50%,股权收益率(ROE)为20%,预期收益率为l5%,目前股票价格最接近于( )。
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确定投资目标的原则不包括( )。
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杨先生于3月5日开仓卖出棉花期货合约50手,成交价格为340元/吨,当日结算价格为350元/吨,按3%的保证金比例,则刘先生当日应缴保证金( )元。
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沈某是一名运输司机,就其营运的汽车投保了机动车辆险,汽车发生了保险责任范围内的事故造成沈某直接经济损失20万元,间接经济损失5万元,则( )。
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名义税率即为税率表所列的税率,是纳税人实际纳税时适用的税率。下列哪一项不属于名义税率的形式( )。
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下列项目中,属于劳务报酬所得的是( )。
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下列各项所得中,不属于稿酬所得的是( )。
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下列项目中,在计算应纳个人所得税时实行加征的项目是( )。
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( )又称节税,是纳税人在法律允许的范围内,通过对经营、投资、理财等经济活动的事先筹划和安排,充分利用税法提供的优惠和差别待遇,以减轻税负,达到整体税后收益最大化。
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( )是涉及人生的过程,包括职业定位、寻找丁作、职业成长、更换工作和最终的退休。其目的是帮助人们找到最佳的职业发展方向,在精神和物质上获得最大的满足。
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下列论述不正确的是( )。
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下列关于综合理财规划建议书特点的说法,错误的是( )。
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兰特、布朗和Hacker社会认识职业理论假设职业选择被个人发展的信念所影响,并通过以下四个主要的渠道进行改变,下列哪一项不属于这四个渠道( )。
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任何一项退休养老规划都必须充分考虑经济社会发展等客观因素的影响,下列哪一项不属于这一客观因素( )。
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个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数,确定计发月数所依据的因素不包括( )。
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随着经济的发展,个人和家庭财产的构成也发生了很大的变化,股票、基金和企业股权等在财产中的比重逐渐增大,每一种财产所面临的风险是不同的,在实际生活中,下列哪一项不属于个人及家庭可能遭遇的风险( )。
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理财规划建议书的前言不包括( )。
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( )是指男女两性虽经登记结婚,但由于违反结婚的法定条件,而不发生婚姻效力,应被宣告为无效的婚姻。
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作为客户财富管家的理财规划师,不仅要关注客户财富的增减和现金流的出入,还要涉及客户的职业及其发展问题。职业规划是一切理财规划的基础。下列不属于职业规划涉及范围的是( )。
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退休养老规划是理财规划中至关重要的部分,( )是对退休养老规划中所持原则的错误描述。
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Super理论为职业选择的专业研究提供了理论基础,但是随着职业选择理论的发展,这个理论也渐渐不能适应形势,因为它忽略了妇女、不同种族和( )的因素。
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姜先生离婚后与儿子小姜一同生活,父母早亡,与前妻离婚后将一个残疾的儿子大姜交给前妻抚养,姜先生2009年因车祸去世,在清理遗产时发现姜先生留有一份自书遗嘱,将全部财产60万元留给儿子小姜,则姜先生的遗嘱( )。
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住房消费的法律风险主要是( )。
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资产组合理论证明,证券组合的风险随着所包含的证券数量的增加而降低,资产间关联性( )的多元化证券组合可以有效地降低非系统风险。
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在全面理财规划中,理财规划师可通过与客户的沟通得出合理的各阶段分期目标,其短期目标的时间是( )。
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根据专业理财规划的基本要求,为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、意外、灾难等意外事件的情况下也能安然度过的现金保障系统是十分关键的,也是理财规划师进行任何理财规划前要首先考虑和重点安排的,只有把现金保障建立起来,才能考虑将客户家庭的其余资产进行其他的专项安排。下列哪一项不属于家庭建立的现金储备( )。
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比较来看,定期寿险对以下( )人群是最必要和合适的保险产品。
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保单贷款利率优惠并且由合同设定。可贷金额通常由( )决定。
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下列( )不属于名义税率。
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财产风险的衡量包括财产直接损失及因财产损毁而引起的间接经济损失,对这一风险衡量的指标不包括( )。
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在进行投资规划的时候,理财规划师需要根据客户基本信息初步编制的基本财务表格包括( )。
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万能寿险保单收取的费用不包括( )。
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投保人在应缴保费日之后的40天内缴纳保费,保单在此期间继续有效。这段时间称之为( )。
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通过对客户的现有投资组合进行分析,理财规划师需要明确的要点不包括( )。
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针对不同的人和不同的风险,理财规划师可以采取不同的风险管理技术,其中最重要的风险管理技术是( )。
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在决定优先股的内在价值时,( )相当有用。
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关于均值—方差模型的假设,下列说法不正确的是( )。
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下列关于无差异曲线的说法,不正确的是( )。
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职业规划过程中所需要搜集的个人信息不包括( )。
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下列行为不需要缴纳增值税的行为有( )。
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在为客户提供职业规划时,理财规划师需要写下阻碍客户达到目标的个性上的缺点,所处环境中的劣势。这些缺点一定是和客户的目标有联系的,而并不是分析自己所有的缺点。下列属于理财规划师需要分析的客户缺点的是( )。
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社会认识职业理论产生于阿尔伯特·班杜拉的社会认识论,并试图说明文化、性别、遗传天赋、社会关系和不可预料的人生事件这些可能影响和改变职业选择努力的因素。以下不属于该理论的创立者的是( )。
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影响财产传承规划的因素有很多,下列选项不属于影响财产传承规划的因素是( )。
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一个人既可以在专业人士的辅导下进行职业规划,也可以自主进行规划。以下不属于职业规划过程中的“行动”步骤( )。
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理财规划师对客户的职业建议的过程一般不包括( )。
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下列哪一项不属于人寿保险信托的形式?( )
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下列关于理财规划建议书封面的说法,错误的是( )。
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风险管理的一般程序是( )。
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下列不属于金融资产下现金与现金等价项目的是( )。
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反映家庭短期内偿债能力的指标是( )。
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下列关于消费、投资、收入的说法正确的是( )。
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综合个人责任险是代替被保险人支付法律上应该由被保险人支付的、由于身体伤害或者财产损失而造成的损失。虽然保险协议涵盖范围非常广泛,但它也仍然要受特定免除的限制。综合个人责任险包括以下哪种风险( )。
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下列哪一项不属于20多岁单身客户的短期目标?( )
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下列哪一项不属于影响房地产价格的主要因素?( )
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理财规划师要明确客户存在的投资约束条件,下列不属于投资约束条件的是( )。
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马柯维茨在提供证券组合选择方法时,首先通过假设来简化和明确风险―收益目标。属于马柯维茨假设的是( )。
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下图哪一条无差异曲线代表的收益水平较高?( )
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某投保人欲退保现金价值,找到理财规划师咨询,得知通常退保现金价值不包括( )。
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若给定一组证券,那么对于某一个特定的投资者来说,最佳证券组合应当位于( )。
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如果资产组合的系数为1.5,市场组合的期望收益率为l2%,资产组合的期望收益率为15%,则无风险收益率为( )。
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下列关于CAPM和APT的区别错误的是( )。
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在资本资产定价模型(CAPM)中,度量了( )。
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下列关于看涨期权的说法,错误的是( )。
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分析师预计某上市公司一年以后支付现金股利2元,并将保持4%的增长速度,投资者对该股票要求的收益率为l2%,那么按照股利稳定增长模型,股票当前的价格应为( )元。
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若投资组合的β系数为1.35,该投资组合的特雷纳指标为5%,如果投资组合的期望收益率为15%,则无风险收益率为( )。
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投资者构建证券组合的目的是为了降低( )。
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张先生于2005年1月1日购买了期限5年面值为l00元的付息债券,票面利率为8%,每半年付息一次,该债券的发行价格95,则必要收益率为( )。
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下列关于套利的行为的说法,错误的是( )。
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某公司是一家生产性企业,年不含税销售额一直保持在80万元左右。该公司年不含税外购货物额为60万元左右。该公司如果作为增值税小规模纳税人,适用6%的征收率纳税,则应纳税额为( )。
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接上题,如果作为增值税一般纳税人,适用l7%税率纳税,则应纳税额为( )。
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韩女士本月工资收入6000元。如果个人缴纳的“三险”比例分别为8%、2%和1%。则韩女士本月应纳所得税( )元。
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李先生拥有2000万元的财产,他有一个儿子、一个孙子,并且都很富有。李先生去世后财产由他的儿子继承,儿子去世后财产由孙子继承。假定国家的遗产税税率为50%。如果李先生的儿子继承了财产后,没有减少也没有增加财产总额,然后遗赠给他的孙子,孙子继承了财产后也没有减少和增加财产值,孙子去世时再遗赠给孙子的子女。每次财产的继承都要缴纳遗产税,那么李先生的财产所负担的遗产税为( )元。
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我国现行《增值税法》规定,个人销售自己使用过的属于征收消费税的机动车、摩托车、游艇,售价超过原值的,按( )的征收率计算税额后再减半征收增值税。售价未超过原值的,免征增值税。
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《税收征管法》规定:纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款( )的滞纳金。
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为应对客户家族亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件的储备为( )。
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不同于专业职业规划师,理财规划师在对客户进行职业建议时,更看重的是客户现在和未来的财务状况,以及职业选择所能带来的现金流。下列不属于理财规划师对客户的职业建议的是( )。
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关于65(或70)岁到期定期寿险,下列说法正确的是( )。
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( )从特定的角度为个人和家庭提供了一种规避风险的保障机制,当个人及家庭在遭遇到现实中存在的风险时,这种规划能够帮助客户隔离风险或降低遭遇风险所带来的损失。
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王某和李某由于感情不和办理了离婚手续,后二人又重新以夫妻名义生活在一起,但是并未办理婚姻登记手续,依照法律,下列说法正确的是( )。
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( )是在对客户的家庭状况、财务状况、理财目标及风险偏好等详尽了解的基础上,通过与客户的充分沟通,运用科学的方法,利用财务指标、统计资料、分析核算等多种手段,对客户的财务现状进行描述、分析和评议,并对客户财务规划提出方案和建议的书面报告。
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下列哪一项不属于理财规划建议书的前言中说明的客户的义务( )。
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关于同居财产关系的说法错误的是( )。
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对人身风险的衡量通常包括三种情况,即生理死亡(工作期间生命的提前死亡);生存死亡(工作期间永久全残)及退休死亡(达到退休年龄出现的死亡)。其计算方法不包括( )。
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分析客户的风险管理需求,理财师应当可以区分用保险转移和不可用保险转移的风险管理需求,以下哪项风险是不可以通过保险进行转移的?( )
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任何一项退休养老规划都必须充分考虑经济社会发展等客观因素的影响,下列不属于这一客观因素的是( )。
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人寿保险与信托相结合,有不同的适用形式。下列关于各种适用形式的优缺点叙述不正确的一项是( )。
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当引入无风险资产时,资产组合的可行域和有效边界如下图,下列说法正确的是( )。
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某股票β值为2,无风险收益率为4%,市场收益率为l2%,如果该股票的期望收益率为l8%,那么该股票价格( )。
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关于投资组合的相关系数,下列说法不正确的是( )。
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高峰持有一只股票,该公司的股利支付率为40%,必要回报率为每年12%,每年的股利增长率是2%,且预计该公司第二年的每股收益为0.5元,则高峰持有的该股票市盈率为______倍,股票合理价格应该为______元。( )
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两种证券之间的关系对投资者进行投资组合选择有很重要的影响。假设P表示两种证券之间的相关关系。以下结论错误的是( )。
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在资产组合和资产定价理论中,通常用β值和标准差来衡量风险。以下关于这两种指标的区别,说法不正确的是( )。
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下列项目不能免征营业税的是( )。
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赵先生是一名出租车司机,出租车属他个人所有,且一直挂靠在一家出租汽车公司,赵先生每年要向挂靠单位缴纳一定的管理费。因此,赵先生从事客运取得的收入应按照( )项目计征个人所得税。
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根据税法规定,下列说法错误的是( )。
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职业选择是一个发展的过程。这种过程起源于人的幼年,结束于青年时期。而现实阶段跨了青少年中期和青年时期,它的三个阶段不包括( )。
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如果杨女士确定购买此套房屋,且不考虑其他税率,则她每月月供为()元。
- 杨女士的月供负担()。
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如果杨女士的房贷全部利用商业银行贷款,要比全部利用公积金贷款,总共多支付利息()元。
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如果小潘和女友考虑甲方案,用足公积金贷款,在20年期限条件下,等额本息还款方式,则他们每月还款额为( )元。
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那么他们偿还的公积金贷款的利息总计为( )元。
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在甲方案的情况下,小潘二人支付两成首付款,并利用40万元的公积金贷款,不足部分通过银行贷款解决。如果该银行贷款采取20年期限,等额本金方式,则其第一个月的月供款是( )元。
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接上题,在甲方案的情况下,小潘二人为该房款的商业银行贷款支付的利息总计为( )元。
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在甲方案的情况下,小潘二人第一个月的还款额合计应为( )元。
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乙方案中如果小潘要求等额本息方式还款,每月还款额为4300元,期限25年,使用商业银行贷款取得乙方案的住房,则小潘需要获得( )元的房屋贷款。
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接上题,在乙方案的情况下,小潘需要准备的首付款应为( )元。
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综合上述分析,在给定的还款期限、利率条件下,方案( )在财务上是更好的选择。
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银行会同意( )的住房公积金贷款申请。
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在退休年龄内,张鹏预计可缴存住房公积金( )万元。
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张鹏家最高可申请住房公积金贷款( )万元。
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张鹏申请住房公积金贷款时,不应( )。
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郑女士可以选择等额本金还款法与等额本息还款法中的一种,两者相比( )。
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如果采用等额本息方式还款,每月还款额为( )元。
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等额本息还款方式的利息总额为( )元。
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如果采用等额本金方式还款,第二个月还款额为( )元。
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等额本金方式的利息总额为( )。
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若郑女士选用了等额本金还款法。8年后郑女士有一笔10万元的偶然收入。她计划用这笔钱来提前归还部分商业贷款,提前还贷后,希望还款期限不变,接下来的第一个月还款额为( )元。
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2014年小张夫妇的住房贷款月供为( )元。
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若小张夫妇在2014年已经还款12次,则还款12次后未还本金为( )元。
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由于贷款利率提高,小张夫妇的每月还贷额增加为( )元。
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张先生有基本医疗保险,而张夫人没有。针对这些情况,理财规划师需要立刻为该家庭增加的保险产品为( )。
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张先生的小孩已经上小学,但是没有购买任何保险,理财规划师需要立刻为家庭增加的保险产品为( )。
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张先生的父母非常关心自己孙女的教育问题,希望她以后能够出国留学。所以他们希望把遗产留给自己的孙女作为教育金,但是又担心这笔钱被用作他途。针对这一问题,理财规划师可以建议李先生的父母采用( )方式为孙女建立教育基金。
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张先生夫妇希望配偶死亡后,另一方仍然维持他或者她想要的生活水平。理财规划师应该建议夫妇俩购买( )。
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由于工作需要,张先生经常出差。针对这一情况,理财规划师应该建议张先生购买( )。
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在投保时,林女士按12岁为其儿子投保,但保险公司承保后发现被保险人的真实年龄是11岁,则( )。
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若两年后林女士的儿子因心脏病住院,林女士向保险公司要求赔付,但保险公司经核实发现孩子一年前曾得过心肌炎,而林女士在投保时却故意隐瞒了这一事实,则( )。
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若两年后林女士的儿子因心脏病住院,林女士向保险公司要求赔付,但保险公司经核实发现孩子一年前曾得过心肌炎,而林女士不知道孩子得心肌炎的事件需要告诉保险公司,并且保险代理人并没有询问,则( )。
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在保险活动中,人们以不诚实或故意欺诈的行为促使保险事故发生,以便从保险活动中获取额外利益的风险因素,如果本案例中林女士故意不告知孩子患过心肌炎的事实则属于( )。
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下列关于保险规划中社会保障和商业保险关系的说法正确的是( )。
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如果为李先生夫妇家庭设计风险管理与保险规划,下列说法不正确的是( )。
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以下关于李先生家庭保险规划设计的说法正确的是( )。
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邹明的父亲为孙子投保了一份教育储蓄两全保险,受益人为邹明,则( )。
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邹明想为儿子投保一份教育储蓄险,为了防止因自己去世或高残而不能按期缴保费,使得保险单失效,最好投保具有( )的少儿教育储蓄险。
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邹明投保了一份寿险,合同中约定如果被保险人生存至50岁,则保险公司不予给付。否则,保险公司给付受益人50万元保险金。则这一寿险属于( )。
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邹明为其母亲投保了一份养老险,年缴保费1万元,该保险的承保年龄是0~65岁,但邹明投保时填写被保险人年龄即母亲的年龄比其实际的年龄小了1岁,填写的是61岁。一年后,保险公司发现年龄有误告,则( )。
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邹明投保时填写被保险人年龄即母亲的年龄比其实际的年龄小了1岁,填写的是61岁。两年后,保险公司发现年龄有误告,则( )。
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若邹明在投保时为母亲填写的年龄比实际年龄大1岁,1年后发现,则( )。
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若邹明在投保时为母亲填写的年龄比实际年龄大1岁,两年后发现,则( )。
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邹明为其父亲投保了一份养老险,年缴保费1万元,该保险的承保年龄是0~65岁,但邹明投保时填写被保险人年龄即父亲的年龄比其实际的年龄小了1岁,填写的是65岁。一年后,保险公司发现年龄误告,则( )。
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下列关于邹明三口之家的保险规划说法正确的是( )。
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下列说法中较为合理的是( )。
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杨先生一家应该优先为( )投保。
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以下关于杨先生一家家庭保险规划说法正确的是( )。
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如果杨太太投保了一份人寿保险,则这份人寿保险的标的是( )。
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如果杨太太投保了一份健康保险,则这份健康保险的标的是( )。
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如果杨太太投保了一份5年期的两全分红寿险。5年后,杨太太获得满期保险金。合同终止,则这属于( )。
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保险合同终止的原因最常见的是( )。
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在购买保险时,一般可以简单设定保额为被保险人年收入的10倍,保费支出为其年收入的10%,这样不会影响其现有生活水平。则为杨太太投保保额应为万元,保费支出控制在万元以内。( )
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杨先生整个家庭的年保费支出应该控制在( )万元以内比较合适。
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对于杨先生的父亲的风险管理与保险规划的建议最合适的是( )。
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杨先生想通过保险为女儿准备教育基金,则可以购买下列( )产品。
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杨太太为女儿投保了一份两全保险,受益人是自己,并没有告诉杨扬,则( )。
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杨太太在为自己的女儿投保两全保险的同时,为自己住在外地的11岁的侄子也投保了一份,则杨太太订立的保险合同不成立,主要是因为( )。
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杨扬18岁以后,杨太太又为杨扬投保了一份5年期的两全保险并没有告诉杨扬,则( )。
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杨先生投保一份健康险,两年后杨先生被检查出患了保险范围内的重大疾病,则( )。
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杨先生投保了一份20年缴清的终身健康险,每年的交费日是5月12日。第3年的5月20日杨先生还没有交费,20日杨先生去医院检查,得知患了保险范围内的重大疾病,则( )。
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杨先生投保了一份20年缴清的终身健康险,每年的交费日是5月12日。第3年的5月20日杨先生还没有交费,如果杨先生在9月24日检查得知患了保险范围内的重大疾病,则( )。
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杨先生拥有的保险主要有失业保险、基本医疗保险、养老保险、第三者责任险、重大疾病险,其中不属于强制保险的是( )。
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李先生救火开支应由( )承担。
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李先生暂住宾馆的花费应由( )承担。
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王先生夫妇在退休时需要准备( )万元的退休养老基金。
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王先生夫妇目前拿出的10万元退休启动资金到他们退休时可以增值到( )元。
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如果夫妇俩退休后没有任何其它收入,那么王先生夫妇的退休养老基金的缺口为( )元。
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理财规划师在为方先生制定家庭保险规划时,( )的做法是正确的。
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因为疼爱孙子,方先生的父亲为孙子投保了一份两全保险,受益人为方先生,则( )。
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方先生投保了一份寿险,受益人是他自己,合同中约定如果被保险人生存至70岁以上,保险公司不予给付保险金,也不退还保费;如果方先生在70岁以前身故,保险公司将给付受益人90万元保险金。则方先生投保的这一寿险属于( )。
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如果商太太投保了一份不含死亡保障的健康保险,则这份健康保险的标的是( )。
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( )不是万能寿险的特点。
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根据上述数据,刘薇测算出来A、B、C三只基金的夏普指数分别为,其中能够提供经风险调整后最好的收益。( )
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根据上述数据,刘薇测算出来A、B、C三只基金的特雷纳指数分别为______,其中______能够提供每单位系统风险最高的风险溢价。( )
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甲公司2009年的ROE为( )。
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甲公司的股权成本为( )。
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甲公司的加权平均资本成本(WACC)为( )。
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甲公司股利的稳定增长率为( )。
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根据计划A的收益预期,可计算出其预期收益率为( )。
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把计划A当作一只股票,根据已知数据,计算A的β系数为( )。
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β系数是对于构建投资组合的重要指标,关于β系数下列说法不正确的是( )。
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考虑到计划A的风险问题,王先生希望建立计划A与短期国债的投资组合,所期望的最低报酬率为9%,则短期国债在组合中的比例应为( )。
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张先生是否应该增持S公司的股票?( )
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S公司股票的每股价值应该是( )元。
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如果张先生要求的股票收益率为20%,则张先生是否应该增持S公司的股票?( )
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如果王先生要求8%的风险溢价,则王先生愿意支付( )元去购买该资产组合。
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假定王先生可以以上题中的价格购买该资产组合,该投资的期望收益率为( )。
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假定现在王先生要求12%的风险溢价,则其愿意支付的价格为( )元。
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比较第23题和第25题的答案,关于投资所要求的风险溢价与售价之间的关系,结论正确的是( )。
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如果大明公司的股票初始价值为1亿元,投资者估计这个月其股票的收益率为( )。
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如果市场本来预测该公司会赢得200万元,则投资者本月股票收益率为( )。
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假定该股票被公正地定价,王先生估计其期望收益率为( )。
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如果来年的市场收益率实际是10%,王先生估计该股票的收益率为( )。
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假定天涯公司在这一年里赢得了一场官司,获赔500万元,公司在这一年的收益率为10%,则市场先前预期公司能从该诉讼中获得收入( )万元。(假设当年市场收益率为10%,官司的规模是惟一不确定的因素)
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若投资者要求的收益率为9%,则该债券发行的方式为( )。
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若到期收益率为8.5%,则债券发行价格为( )元。
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若该债券规定投资者可以在第1年以后,第8年以内将债券转换成公司的普通股,则可能促使投资者行使转换权利的因素是( )。
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若将债券的利息单独作为证券出手,并且投资者要求的收益率为9%,那么该“利息证券”的发行价格为( )元。
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刘先生必须向交易所支付( )元的初始保证金。
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买入80吨大豆期货后的第五天,大豆结算价下跌至3100元/吨。由于价格下跌,刘先生的浮动亏损为( )元。
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此时,刘先生保证金账户的余额为( )元。
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如果维持保证金比例为80%,则刘先生保证金账户中的维持保证金应为( )元。
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买入看涨期权的风险和收益关系是( )。
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卖出看涨期权的风险和收益关系是( )。
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赵先生的策略能获得的最大潜在利润是( )美元。
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如果到期时,华夏公司的股票价格为每股103美元,则赵先生的利润为( )美元。
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赵先生的策略最大损失为( )美元。
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赵先生达到盈亏平衡时的最低股票价格是( )美元。
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如果于先生购买的期权为美式期权,则下列说法中正确的是( )。
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对于欧式看涨期权而言,如果执行价格上升,期权的价格会( )。
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于先生构造此蝶式差价期权的成本为( )元。
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如果到期时股票价格为28元,则此策略的净收益为( )元。
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如果到期时股票价格为18元,则于先生的策略净收益为( )元。
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如果到期时股票价格为21元,于先生的策略净收益为( )元。
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投资者对泛亚公司股票的预期收益率为( )。
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预期股利增长率为( )。
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当前股票的内在价值为( )元。
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持有泛亚公司股票一年后的收益率为( )。
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根据以上信息,理财规划师可以告诉汤小姐,华夏公司股票的β系数为( )。
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基于上面的分析和判断,理财规划师可以进一步得到汤小姐对于华夏公司股票所要求的必要报酬率为( )。
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对于汤小姐所持有的华夏公司股票,获取收益是她进行投资的基本目的,而该股票前3年的股利现值之和为( )元。
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由以上的分析和判断,理财规划师可以为汤小姐计算得到,如果汤小姐持有该股票至第4年,则该股票价值的现值为( )元。
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汤小姐持有的华夏公司股票市值为( )元。
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通常情况下,当市场利率上升时,短期固定利率债券价格的下降幅度( )长期债券的下降幅度。
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陈先生持有大洋公司在2011年1月1日发行的债券,该债券2015年1月1日的到期收益率是( )。
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假定陈先生持有大洋公司的该债券至2015年1月1日,而此时的市场利率下降到8%,那么2015年1月1日该债券的价值是( )元。
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假定陈先生持有大洋公司的该债券至2015年1月1日,而此时的市价为900元,此时购买该债券的到期收益率是( )。
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假定2014年1月1日的市场利率为12%,债券的合理市价应为( )元。
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2年期有息债券的到期收益率是,2年期零息债券的到期收益率是。( )
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第二年的远期利率是( )。
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如果预期假定成立,该有息债券的第一年末的预期价格是元;预期持有期收益率是。( )
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如果张先生认为流动偏好假说成立,则期望收益率( )。
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小王对ABC公司的预期收益率为( )。
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预计股利增长率为( )。
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下一期的股利支付为( )元。
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当前股票的内在价值为( )元。
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预计一年后股票的价值和价格相等,则股价应为( )元。
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小王持有ABC公司股票一年的持有收益率为( )。
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在第一种方式下,刘先生提供劳务的应纳税所得额为( )元。
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在第一种方式下,刘先生提供劳务的应纳税额为( )元。
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在第二种方式下,刘先生提供劳务的应纳税所得额为( )元。
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在第二种方式下,刘先生提供劳务的应纳税额为( )元。
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第二种方式比第一种方式节税( )元。
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按照国家规定,王先生取得房屋产权需要交纳契税,计税依据为房屋的成交价格。当地契税税率为3%,对于自用普通住宅减半征收。则王先生需要交纳契税( )元。
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按照国家规定,购房者与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时,按照购销金额的一定比例贴花。则就买卖合同王先生需要交纳印花税( )元。
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按照国家规定,王先生与商业银行签订《个人购房贷款合同》时,需就贷款合同交纳印花税( )元。
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曾女士全年应缴纳的个人所得税为( )元。
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如果公司根据历年工资发放情况,将全年工资按月平均发放,则曾女士全年应缴纳的个人所得税为( )元。
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如果作为客座教授,那么王先生全年税后收入为( )元。
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如果选择调入学校,签订合同,那么王先生全年税后收入为( )元。
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假设翟先生与甲公司没有固定的雇佣关系,那么翟先生本月工资类收入需要缴纳的所得税为( )元。
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翟先生本月劳务报酬收入的应纳税额为( )元。
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如果翟先生与甲公司有固定的雇佣关系,则翟先生本月应缴纳的个人所得税为( )元。
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如果翟先生与甲公司建立固定的雇佣关系,则比没有建立固定的雇佣关系每月少缴纳税收( )元。
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郭先生1月应预缴个人所得税( )元。
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郭先生3月应预缴个人所得税( )元。
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郭先生全年预缴个人所得税总额为( )元。
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年度终了,汇算郭先生全年的应纳税额为( )元。
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采取“按年计税、分月预缴”方式比直接按月计算纳税,可节税( )元。
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如果彭教授以一本书的形式出版该书,则应纳个人所得税为( )元。
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若彭教授以四本为一套系列丛书出版,每本稿酬4500元,则应纳的个人所得税与只出1本的情况相比,所纳的个人所得税( )。
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若要减少所纳的个人所得税,假设每本书的稿酬相等,则至少应以( )本为一套系列丛书出版。
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按照上题的系列丛书方案来出版,能节税( )元。
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在进行稿酬收入的税收筹划时,不能节约应纳税额的税收筹划方法是( )。
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下列关于安小姐个人所得税的说法,正确的是( )。
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安小姐就其兼职所得应纳个人所得税( )元。
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如果安小姐同时与甲公司签订固定的雇佣合同,每月收入不变。那么安小姐每月应纳个人所得税( )元。
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安小姐同时与甲公司签订固定雇佣合同可比不与甲公司签订合同节税( )元。
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甲方案下,陆先生12月应纳税额共计( )元。
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乙方案下,陆先生12月应纳税额共计( )元。
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根据前面两题的计算结果,采用乙方案可比甲方案节税( )元。
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如果金女士选择调入财经杂志社,那么每月所得应纳所得税( )元。
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如果金女士选择作为杂志特约评论员,获得劳务报酬,那么她每月所得应纳所得税( )元。
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如果金女士选择作为普通投稿人,获得稿酬,那么她每月所得应纳所得税( )元。
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下列关于金女士节税措施的说法,正确的是( )。
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孟某销售房产适用的营业税率为( )。
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孟某销售房产收入应纳营业税为( )元。
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孟某出租房产应纳营业税为( )元。
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若现在市场上与孟某同等的房屋出租价位1500元/月,则孟某出租房产应纳营业税为( )元。
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孟某转让房产应纳个人所得税为( )元。
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甲公司如果作为增值税小规模纳税人,适用的征收率为( )。
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甲公司如果作为增值税一般纳税人,适用的税率为( )。
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甲公司如果作为增值税小规模纳税人,缴纳的增值税为( )万元。
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甲公司如果作为增值税一般纳税人,缴纳的增值税为( )万元。
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为了节税,甲公司应当采取的方法是( )。
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A公司和B公司缴纳的营业税税额分别为( )。
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若A、B两家公司改变合作方式,双方采取分别以土地使用权和资金投资入股的方式合作建房,则( )。
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甲方案第一年和第二年需缴纳的企业所得税的期望值分别为( )。
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乙方案第一年和第二年需缴纳的企业所得税的期望值分别为( )。
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甲方案纳税期望值的现值是( )万元。
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乙方案纳税期望值的现值是( )万元。
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根据确定性风险节税原理,该企业应作出的选择是( )。
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若工程承包公司没有与建设单位签订建筑安装工程承包合同,那么工程承包公司应纳营业税( )元。
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如果工程承包公司与建设单位签订了建筑安装工程合同,那么工程承包公司应纳营业税( )元。
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工程承包公司与建设单位签订建筑安装工程合同,可以少纳税( )元。
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甲公司本年应纳增值税额为( )万元。
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如果把甲公司分设为两个独立核算的企业,使其销售额分别为90万元和80万元,本年应纳增值税额为( )万元。
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如果执行甲方案,刘先生每月净利润为( )元。
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如果执行乙方案,刘先生每月净利润为( )元。
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如果执行丙方案,刘先生每月净利润为( )元。
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下列关于刘先生的决策的说法,正确的是( )。
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该20名员工每人应就其取得的奖金缴纳个人所得税,其所适用税率和速算扣除数分别为( )。
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每个员工应缴纳的个人所得税为( )元。
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根据理财规划师的提示,吕总将每个员工的奖金总额调整为18000元。则此时员工奖金的适用税率和速算扣除数为( )。
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田先生卖出的这600份债券可以扣除的成本是( )元。
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田先生卖出该600份债券的收入,需要缴纳个人所得税的应纳税所得额为( )元。
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田先生需要就其卖出该600份债券缴纳的个人所得税金额为( )元。
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老王退休时的退休基金缺口为( )元。
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为了弥补资金缺口,老王每月工资最多能够消费的金额为( )元。
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考虑儿子的收入水平,老王打算帮儿子购买一套房子,以备将来结婚之用,如果将小王目前税后收入的一半拿来付月供,按照25年期,6%的贷款利率,贷款二成,则老王需要为儿子支付( )元的首付款。
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考虑到为儿子买房子需要支付上述金额,并且小王的月供压力也较大,老王决定把现有的房子卖掉,同时将其60万元的储蓄拿出一半,一共120万元,为小王支付房款,则此时,老王的退休金缺口为( )元。
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既然已经没有房子,老王考虑退休后回老家县城生活,这样就可以节省开支,届时每月退休生活费为2500元(含租费),则其每月还需要向其基金投入( )元。
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王先生夫妇在退休时需要准备( )万元退休养老基金。
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王先生夫妇目前拿出的10万元退休启动资金到他们退休时可以增值到( )元。
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王先生夫妇的退休养老金的缺口为( )元。
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为了弥补退休金缺口,王先生夫妇准备每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。如果要在退休时刚好补足退休基金缺口,则王先生夫妇每年需要往基金里投入( )元。
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由于夫妻俩退休前收入比较高,王先生夫妇考虑提前5年退休。则夫妇俩在退休时需要准备( )万元退休养老金。
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接上题,王先生夫妇的10万元退休启动资金到他们退休时可以增值到( )万元。
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接上题,王先生夫妇的退休养老基金的缺口为( )元。
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接上题,如果要在退休时刚好补足退休基金缺口,则从现在开始王先生夫妇需要每年往基金里固定地投入( )元。
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为了满足退休后的生活需要,老刘大约应该准备( )元退休基金。
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老刘的启动资金在退休时可以增长为( )元。
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在考虑了启动资金增长的基础上,为了满足退休后的生活需要,老刘还应该准备( )元退休基金。
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为弥补退休基金缺口,老刘采取每年年末向基金中“定期定投”的方法,则每年年末约需投入( )元。
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若老刘每年的节余没有这么多,老刘决定将退休后每年的生活费降低到80000元。则为了满足退休后的生活需要,老刘大约共需( )万元退休基金。
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理财规划师听了杨女士的讲述,指出目前杨女士面对的问题实际上属于自己的职业规划问题,并且分析了它与退休养老规划的关系,关于两者的关系,下面叙述错误的是( )。
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为了帮助杨女士作出选择,理财规划师简要的帮助杨女士分析了一下职业选择问题。根据Ginsberg,Ginsburg,Axelred and Herma理论,人的职业选择是一个发展的过程,目前杨女士正处于( )。
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理财规划师向杨女士介绍了一些职业规划的理论,其中霍伦的职业象征论给杨女士留下了很深的印象,因为理财规划师提到虽然现实中大量的研究都支持霍伦的职业象征论,但也有不同意见,其中最重要的一个是建立在偏见的产生的基础之上的,因为妇女通常只产生三种个性类型,这三种类型分别是( )。
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职业选择是整体职业规划中最为重要的阶段。面对处于迷茫状态的杨女士,理财规划师建议她完全可以根据职业规划的四个步骤自主进行规划,解决目前的难题,在职业规划的过程中不需要( )。
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经过一番思考和规划,杨女士决定跳槽到邀请她去的那个跨国公司。但是毕竟在外企工作,有很多不确定的因素,以后的生活也可能会很不稳定。所以杨女士开始考虑是否从现在开始规划自己的退休养老生活比较好。理财规划师建议杨女士现在就开始为自己的退休养老进行投资,因为现在投资负担相对更轻。为此他特地为杨女士算了一笔账:目前杨女士25岁,如果她在25岁到30岁之间每年拿出2500元用于以后的退休养老,假设投资收益率为12%,并且在31岁到65岁之间不进行额外投资,则从25岁到30岁6年之间的投资额在65岁时(岁末)可以增值到( )元。
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如果杨女士在31岁到65岁之间每年拿出2500元用于投资,同样假设投资收益率为12%,则从31岁到65岁(岁末)35年间的投资在65岁(岁末)时可以增值到( )元。
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马先生退休后余年为( )年。
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马先生在60岁的时候需要准备( )元退休金才能实现他的养老目标。
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马先生拿出15万元储蓄作为退休基金的启动资金(40岁初),到60岁的时候这笔储蓄会变成( )元。
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由于马先生有15万元储蓄作为退休基金的启动资金,不考虑退休基金的其他来源,那么马先生在60岁时退休基金的缺口是( )元。
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计算马先生每年还应投入( )元资金才能弥补退休基金的缺口。
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若马先生将15万元的启动资金用于应付某项突发事件,则马先生需要修改自己的退休规划。若假设马先生希望保持退休后的生活水平,那么马先生需要增加每年对退休基金的投入额,新的每年的投入额是( )元。
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根据题意可以推测出张先生在( )岁时退休。
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根据题意可以推测出张先生假设会在( )岁时去世。
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张先生在50岁时需准备( )元退休基金才能实现自己的生活目标。
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张先生40岁时的50万元的存款在退休后会变成( )元。
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张先生将现在每月的结余6000元存入银行在退休后会变成( )元。
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根据上面的准备方法,张先生的退休资金的缺口为( )元。
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如果张先生夫妇坚持退休后生活质量不下调,那么张先生夫妇需要再工作( )年后才能退休。(假设张先生夫妇退休后仍然再生存30年)
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假设张先生如果还想在50岁退休的话,那么他需要每月追加存款( )元。
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初步测算李先生从现在到退休,还需要工作( )年。
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初步测算李先生退休后还能活( )年。
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为在退休后仍然能够保持较高的生活水平,在退休时退休基金的账户余额应为( )万元。
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李先生准备拿出20万元作为退休规划的启动资金,到退休时基金额度为( )万元。
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李先生退休时的基金缺口为( )万元。
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李先生准备拿出20万元作为退休规划的启动资金,同时保证退休后仍然能够保持较高的生活水平,李先生每年追加投资( )万元。
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李先生准备拿出20万元作为退休规划的启动资金,为了保证退休后能够保持较高的生活水平,李先生调整了退休规划,每年增加5000元的投资,则退休时李先生的账户余额为( )万元。
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如果李先生准备拿出20万元作为退休规划的启动资金不变,同时退休基金缺口为零,需要将收益率提高到( )。
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如果李先生准备拿出20万元作为退休规划的启动资金不变,同时退休基金缺口为零,李先生得延长工作( )年。
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杨先生退休后的余年为( )年。
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杨先生60岁时退休基金必需达到的规模是( )元。
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假定年投资回报率为9%,杨先生45岁时10万元的启动资金到60岁时增长到( )元。
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杨先生60岁退休时的退休基金缺口为( )元。
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从现在开始,杨先生需要每年另外投入( )元资金以弥补基金缺口。
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若由于某种原因,将10万元的启动资金用于应付某一突发事件,则杨先生需要修改自己的退休规划,杨先生每年需要增加对退休基金的投入额为( )元。
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如果期间杨先生中了彩票,一次性又投入了30万,那么退休时的基金增到( )元。
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可以预测到杨先生退休时,基金的缺口为( )元。
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假设杨先生的工资上涨,启动资金仍为10万元,每年基金投入量为3万元(后付),没有其他投资,那么到退休时的基金规模达到( )元。
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此时预测到杨先生退休时,养老基金有( )元的盈余。
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关于企业年金的说法正确的是( )。
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我国目前的企业年金计划均实行确定缴费计划(DC计划),( )不是退休时个人账户资产的组成部分。
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退休后,王先生决定将个人账户资产全部取出。在随后的资产配置中,( )是不必要的做法。
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上官夫妇的退休资金需求折现至退休时约为( )万元。
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目前,上官夫妇手中的20万元资金若以6%的速度增长,20年后即夫妇55岁的时候会增长为( )元。
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可以进一步分析,要满足退休后的生活目标,同时考虑到目前20万元资金的增长,上官夫妇还约需准备( )元的资金,才能满足退休后的生活需要(忽略退休后的收入部分)。
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为弥补退休基金缺口,上官夫妇采取每年年末“定期定投”的方法,则每年年末约需投入( )元。
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接64题,若上官夫妇每年的节余没有这么多,二人决定将退休年龄推迟5年,原80000元的年生活费用按照年4%的上涨率上涨,这笔资金5年后会增长为( )元。
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接65题,由于推迟了退休年龄,上官夫妇退休基金共需约( )元。
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上官夫妇35岁初的20万元基金到60岁初约增值( )元(投资25年,投资收益率6%)。
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根据66、67题的计算结果,上官夫妇退休后的基金缺口约为( )元。(不考虑退休后的收入情况)。
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如果采取退休前每年末“定期定投”的方法,期限25年,投资收益率为6%,为弥补退休基金缺口,每年年末还约需投入( )元。
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如果通过定期投资来弥补退休金缺口,以( )为主的投资组合最适合。
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刘先生夫妇60岁时的年支出为( )元。
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刘先生夫妇一共需要( )元养老金。
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在刘先生60岁时,其家庭储蓄恰好为( )元。
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刘先生夫妇的退休金缺口为( )元。
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如果刘先生夫妇采取定期定额投资方式积累退休金,则每月还需要投资( )元。
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如果冯斌夫妇维持目前的生活水平不变,则需要在退休时积累的退休基金应为( )元。
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冯斌夫妇目前的储蓄在其退休时累计可以形成一笔退休基金,但其还需要( )元,才能满足其生活水平不会发生变化。
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冯斌了解到他现在的住房售价为230万元,他决定将该住房出售,在不考虑交易税费的情况下,现金增加的部分可以使他退休时退休金增加( )元。同时,他可以将目前用于支付房屋月供款的资金,全额用于租住一套地段和户型都比他原有住房更好的房子。
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接上题,冯斌因为售房而多获得的退休金,可以为其退休后每年多带来( )元的预算。
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杨女士与吴先生离婚后,可分得( )万元。
-
吴先生去世后杨女士可以继承( )万元的遗产。
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吴先生去世后小吴可以继承( )万元的遗产。
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金先生的法定继承人是( )。
-
金先生去世后杨女士可以继承( )万元的遗产。
-
金先生去世后小吴可以继承( )万元金先生的遗产。
-
刘老太太的遗嘱继承人是( )。
-
关于刘老太太的遗产,刘玉( )。
-
关于刘老太太的遗嘱,下列说法中正确的是( )。
-
关于刘老太太的遗产,儿子谢欢( )。
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江先生2001年购买的房屋是( )。
-
江先生继承的20万元遗产属于( )。
-
江先生获得的30万元稿酬属于( )。
-
张小姐离婚后个人财产共计( )万元。
-
在房屋的分割上,张女士可分得( )万元。
-
吴先生名下的公司40%的股权应该属于( )。
-
在股份有限责任公司的分割上,张女士可分得( )万元。
-
关于股份有限责任公司的分割问题,下列说法错误的是( )。
-
不属于张先生的第一顺序继承人的是( )。
-
小青从小由张先生和郑女士夫妇教育抚养长大,则小青对张先生的遗产( )。
-
小强和小青之间是( )关系。
-
遗嘱生效条件不包括( )。
-
张女士和小王之间是( )关系。
-
王先生死后,关于其遗产继承的问题,下列说法不正确的是( )。
-
王先生死后,关于遗产的分配,下列说法正确的是( )。
-
假设小王已经结婚,并生有一子王甲,在王先生死后遗产分割前,小王由于车祸死亡,对此,下列说法正确的是( )。
-
张女士向法院起诉时的主张,法院应当( )。
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甲和乙应当通过( )方式解除婚姻关系。
-
如果甲向法院起诉离婚,审判人员可以通过多个方面来判断甲乙二人夫妻感情是否确已破裂。下列选项中不属于判断的基础的是( )。
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如果甲以婚姻年龄不符合法律规定而请求法院宣告婚姻无效,法院应当( )其主张。
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假设法院审理查明甲乙双方感情破裂,在作离婚判决时,丙(10个月)的直接抚养人应该是( )。
-
甲为给乙治病借的2万元钱,应视为( )。
-
对于甲开办的小卖部的6万元收入,应视为( )。
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对于甲送给侄子的5千元的处理,正确的说法是( )。
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若判决甲、乙离婚,对于丙提出的抚养要求的处理,正确的意见是( )。
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按照婚姻法规定,对于乙在离婚诉讼中提出的以下要求,不应当支持的是( )。
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甲女和乙男的关系属于( )。
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甲女和乙男在2011年4月1日至2014年8月1日期间所得的财产应当( )。
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对于甲女继承其父的房屋,下列说法正确的是( )。
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张森和李梅的关系为( )。
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关于李倩和张林之间的关系,下列说法正确的是( )。
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李梅和张森之间的关系是( )。
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张森和李倩的关系是( )。
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张林死亡后,对于张林遗产的继承,以下说法正确的是( )。
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张强夫妇离开人世后,对于李明的继承权问题,人们分别产生了以下几种观点,对此,下列说法正确的是( )。
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关于李明和张强夫妇之间的关系,以下说法正确的是( )。
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关于本案中张强夫妇遗产的分配,下列说法错误的是( )。
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在房产的分割上,赵女士能够分到的财产为( )万元。
-
在办理财产分割手续时,该房产应该被视为( )。
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如果婚后双方已经约定该房屋为夫妻共同财产,则离婚后赵女士在房产的分割上能够得到( )万元。
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在股份有限责任公司的分割上,赵女士可以分得( )万元。
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该有限责任公司属于( )。
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如果在离婚后,王先生和赵女士同意不解散公司,且张先生也同意公司继续经营。则三人对原公司的持股比例变为( )。
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胡先生的遗产应当以( )方式被继承。
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胡先生第一顺序继承人中不包括( )。
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各继承人应按照( )标准划分遗产。
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假定胡先生夫妇在婚前未公证个人财产,则胡先生的遗产总额为( )万元。
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根据《继承法》的规定,邹女士可获得的遗产总额为( )万元。
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如果胡先生2年前购买了一份人寿保险,保险金额为200万元,指定受益人为囡囡,则继承完成后囡囡名下的总资产为( )万元。
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理财规划师在为客户制定财产分配和传承规划时,下列( )的说法错误。
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赵刚的遗产总额为( )万元。
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赵刚遗产分割前,黄丽的财产为( )万元。
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赵刚遗产应当按照( )方式进行分配。
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本例涉及( )关系。
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黄丽一共获得( )万元遗产。
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黄丽的财产约有( )万元。
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郑天天可以得到( )万元遗产。
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( )不属于赵刚的法定继承人。
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赵峰得到( )万元遗产。
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如果赵刚没有留下遗嘱,那么( )的说法错误。
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关于本案例,正确的是( )。
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此案例没有涉及( )。
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冯老先生的口头遗嘱( )。
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冯老先生的遗产总计( )。
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冯老先生的遗产应按照( )继承。
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冯老先生的老伴可以分得( )的财产。
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冯枫可以分得价值( )万元的遗产。
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冯老大可以分得价值( )万元的遗产。
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肖先生去世后,肖宁可继承( )万元的遗产。
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肖先生父亲的遗产应该按照( )来继承。
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肖先生及其父亲去世后,肖女士可继承( )万元的遗产。
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赵先生的法定继承人是( )。
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30万元的房产属于( )。
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赵先生去世时,赵先生与肖女士的家庭财产共计( )万元。
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赵先生及其父亲去世时,肖女士可继承( )万元的遗产。
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肖女士拥有财产( )万元。
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( )不属于刘翠的法定继承人。
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丁丁与刘翠的关系是一种( )。
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下列( )说法是正确的。
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关于父母子女关系的说法中正确的是( )。
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房屋属于( )
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二人离婚时王小姐可分得( )万元的财产。
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房屋贷款属于( )。
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根据唐先生的财务状况,可以计算出该家庭的结余比率应为( )。
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按照理财规划方案科学标准,结余比率的参考值应为( )。
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以下对于唐先生家庭的财务状况评价不正确的是( )。
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假设将定期银行存款300000元作为启动资金,理财规划师为其设计了年收益率为10%的投资组合,则为了达到退休养老的预期目标,唐先生夫妇每年还需投入( )元。
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理财规划师对唐先生的理财方案的考虑不正确的是( )。
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目前,夏先生有很好的社会保障,但夏太太没有社会保障,只有一份卡式的人身意外伤害保险。考虑到即将发生的怀孕分娩相关费用和可能出现的一些对夏太太健康状况不利的意外情形,理财规划师需要立即为该家庭增加的保险产品为( )。
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夏某夫妇的孩子平安出生后,在活泼好动的中小学阶段,理财规划师需要为家庭增加的保险产品为( )。
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夏某夫妇非常关心孩子的教育问题,尤其是高等教育,如果考虑从保险的角度解决夏先生夫妇的子女教育规划问题,理财规划师需要为家庭增加的保险产品为( )。
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夏太太的朋友计划届时为自己的孩子购买和夏太太孩子相同的保险,由于夏太太的朋友工作繁忙约定夏太太在购买自己孩子保险的同时,也以投保人的身份为夏太太朋友的小孩购买保险产品,夏太太的朋友提前支付保险费用给夏太太,对于这一约定,理财规划师的建议是( )。
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该家庭的第一年储蓄额为( )万元。
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如果只考虑购房规划,以70%贷款,则该家庭每年应储蓄( )万元。(取最接近值)
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如果只考虑子女高等教育金规划,则该家庭每年应储蓄( )万元。
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如果只考虑退休规划,退休年费用增加时以实质报酬率为折现率,则每年应储蓄( )元。
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10年后房屋交屋,如果负担70%房贷,加上当时抚养子女的支出,届时每年的储蓄为( )万元。(假设当时贷款利率为4%,年限20年)
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赵刚目前完全没有保险,婚后的第一张保单,以配偶为受益人,合理的保额应为( )万元。(以遗族需要法计算,保险事故发生后支出调整率60%,不需扣除配偶的收入)
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5年后子女出生时,赵刚应该以子女为受益人再加买保险的保额为( )万元。
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赵刚在购房之后,应该买的保险的优先级为( )。
①房屋火险;
②以房贷额度为保险额度,贷款年限为保险年限的房贷寿险;
③住家动产窃盗险;
④地震险
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若赵刚所在公司婚后一年突然解散,失业半年后的家庭财务状况是( )。(假设不考虑投资报酬率与年度旅游)
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若赵刚夫妻在蜜月旅行时购物超过预算,信用卡账单高达10000元,依照赵刚夫妻的收支情况,个月可以还完信用卡债,以利率20%计算,共需支付的利息合计元。( )(不考虑年终奖金,宽限期以一个月计算)
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换房规划会排挤到退休金累积,如期退休的退休金缺口为( )万元。
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若张先生可降低换房目标额,应该换( )万元的房子才能兼顾退休目标。
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若张先生可延后退休年龄,为了达成换房目标,应该延后到( )岁。(不考虑法定退休年龄限制)
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若张先生可提高储蓄额,为了兼顾换房和如期退休,每年消费预算应定为( )万元。
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若张先生目前未买保险,依照遗族需要法,您建议他换房前应买的保额为( )万元。(假设保险事故发生后的生活费用调整率为70%,投资报酬率为6%,子女18岁念大学,预计需要10万教育金,配偶生活费用算到80岁)
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若换房之后才想到要买保险,则保额需求应为( )万元。
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如果张太太找到一份兼职工作,可增加2万元年收入,其它原始条件均不变(不考虑劳保或企业退休金)。要完成换屋、子女教育与退休的目标,需要的投资报酬率为( )。
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若张先生不换屋,张太太也不兼职,但把10万元存款中的5万元拿来重新装潢,另外5万元准备作8年后的子女10万元的高等教育金。若股票的平均报酬率为10%,债券为4%,子女教育基金目标投资合理的资产配置为( )。
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若张先生选择股票型基金作为股票投资方向,若跟所追踪的股价指数来比较,下列基金的β值最接近1的是( )。
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若张先生选择个股作为股票投资方向,该股票过去10年的统计显示β值为1.2,以存款利率为无风险利率,股票指数报酬率为10%,若该个股目前的价位为20元,股利为1元,则张先生预估该股一年后会涨到( )元,才值得投资该股票。
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王先生于2008年12月31日请您为其做理财规划方案,您为这个家庭编制的资产负债表和收入支出表时间选择分别为( )。
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王先生夫妇家庭高流动性的“现金与现金等价物”资产值为( )元。
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王先生夫妇家庭的“其他金融资产”值为( )元。
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若个人资产部分只计算房产,并且王先生夫妇家庭的这套房产市价为65万元,王先生家庭的总资产额为( )元。
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王先生夫妇家庭的房贷每月还款额为元,现在家庭的负债为元。( )(公积金贷款利率按4.41%计算)
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王先生家庭目前拥有( )元净资产。
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王先生夫妇家庭的清偿比率和负债比率分别为和。( )
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个人所得税免征额为( )元。
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王先生夫妇的年税后工资(不含奖金)合计为( )元。
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张女士的年终奖金计入家庭现金流量表中,增加现金流入( )元。
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王先生夫妇家庭现金流量表中支出总计为( )元。
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假定张女士父母的收入为税后收入,定期存款的利息收入忽略不计,王先生夫妇家庭现金流量表收入总计为( )元。
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王先生夫妇家庭的结余比率为( )。
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孙先生夫妇家庭的结余比率为( )。
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孙先生夫妇家庭的投资与净资产比率为( )。
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孙先生夫妇家庭的负债比率为( )。
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孙先生夫妇家庭的负债收入比率为( )。
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若孙先生夫妇想在十年后送孩子出国念书,综合考虑各种因素后每年需要10万元各种支出,共6年(本科四年,硕士两年)。夫妇俩想在这十年间每年年末投入一笔钱作为教育基金,直至孩子上大学,假设投资报酬率为6%,则每年应投入( )元。
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若夫妇俩想在5年后购买第二套住房,总价格预计为80万元(一次性支付),为此,需要每年年末进行( )元的投资。(假定投资收益率为3%)
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为完成退休规划,65岁时退休基金须达到的规模为( )万元。
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10万元的启动资金到杨国忠65岁时增长为( )万元。
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根据杨国忠对退休基金的需要,除了启动资金10万元外,退休基金缺口为( )万元。
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为了完成退休规划,现在每年要投入( )万元。
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开始投资时杨国忠投资组合中比例最小的最可能是( )。
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杨国忠退休后,其投资组合中比例最大的最可能为( )。
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龚先生的每月税前收入为( )元。
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龚建柱夫妇的月结余比率为( )。
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龚建柱夫妇的保险支出比率为( )。
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龚建柱夫妇的自用资产贷款成数为( )。
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龚建柱夫妇的房贷支出比例为( )。
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假设龚建柱夫妇的房贷剩余年限为28年,那么房贷年利率为( )。
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家庭资产可以分为流动性资产、自用资产和投资性资产,下列分析不正确的是( )。
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龚先生家庭应急储备金至少为( )元。
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根据龚先生家庭负债表和收支表可知每月房贷支出比例很大,分析师给出以下建议来“摆脱房奴”,正确的是( )。
Ⅰ.用龚太太的公积金偿还小房子的贷款,减少房贷支出
Ⅱ.办理龚先生公积金冲减贷款,减少贷款支出
Ⅲ.和父母沟通,共同居住,将小房子出租,增加每月收入,减轻房贷压力
Ⅳ.和父母沟通,共同居住,将小房子出售所得款偿还房贷
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大学教育费用的现值为10万元,假设子女20年后上大学,子女上大学时需要( )万元。
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龚建柱夫妇准备建立教育基金来筹集大学教育费用,假设教育基金的投资回报率为5%,那么每年需要投入( )万元。(答案取最接近的数)
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龚建柱夫妇退休时,需要准备的退休资金大约为( )万元。(答案取最接近的数)
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假设社会基本养老保障能提供退休资金的三分之一,龚先生想通过每月基金定投的方式筹集资金,则每月应该投入( )元。(答案取最接近的数,基金的收益率为5%)
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刘先生的工资薪金每年需缴纳所得税为( )元。
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刘先生从公司取得的红利收入需缴纳所得税为( )元。
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根据案例材料,南方钢铁公司股票的β值为( )。
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刘先生对南方钢铁公司股票所要求的必要报酬率为( )。
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对于刘先生所持有的南方钢铁公司股票,该股票前3年的股利现值之和为( )元。
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刘先生所持有的南方钢铁公司股票至第4年,则该股票价值的现值为( )元。
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刘先生所持有的南方钢铁公司股票市值为( )元。
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刘先生一家的资产负债表中“现金及现金等价物”一栏的数额为( )元。
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刘先生一家的资产负债表中“其他金融资产”一栏的数额为( )元。
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刘先生一家的资产负债表中“总资产”一栏的数额为( )元。
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刘先生一家的资产负债表中“净资产”一栏的数额为( )元。
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刘先生家庭的投资与净资产比率为( )。
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刘先生一家的年现金流量表中“收入总计”一栏的数额为( )元。
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刘先生一家的年现金流量表中“支出总计”一栏的数额为( )元。
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刘先生一家的现金流量表中“结余/超支”一栏的数额为( )元。
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刘先生的儿子现读大二,两年后本科毕业要到国外留学两年。假定目前国外留学两年的总花费要15万元,并且每年以5%的幅度上涨,则2年后国外留学两年的学费需要( )元。
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为了满足儿子3年后回国自主创业的需要,准备启动资金大约需要50万元;在理财师的建议下,拟每年用一部分结余投资于3年期限的定期定额基金,假设年平均报酬率为15%左右,每年需要拿出( )万元结余投资于该基金。
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通过对刘先生的财务状况分析,下列说法错误的是( )。
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对刘先生家庭保险规划提出的建议中,下列说法错误的是( )。
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袁先生一家的资产负债表中“现金及现金等价物”一栏的数额为( )元。
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袁先生一家的资产负债表中“其他金融资产”一栏的数额为( )元。
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袁先生一家的资产负债表中“总资产”一栏的数额为( )元。
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袁先生家庭的投资与净资产比率为( )。
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袁先生一家的年支出为( )元。
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袁先生一家的储蓄为( )元。
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袁先生一家的储蓄率为( )。
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考虑到袁先生一家储蓄较高,完全可以用每年储蓄的部分资金进行投资,合理的理财建议为( )。
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如果只考虑购车规划,则袁先生每年应储蓄( )万元。
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如果只考虑购房规划,以70%贷款,则袁先生每年应储蓄( )万元。
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最适合用于子女教育金储备的金融工具是( )。
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如果只考虑退休规划,退休年费用增加时以实质报酬率为折现率,则每年应储蓄( )元。
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一般家庭应保留3~6个月的生活支出为紧急备用金,下列各项适合作为紧急备用金的是( )。
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袁先生为父母购买了意外伤害保险,则在这份合同中,袁先生是( )。
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对于袁先生现在的家庭状况,下列账户选择比较适合的是( )。
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假设袁先生以自用房产向某保险公司投保20万元,则该行为属于( )。
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接上题,由于突然失火,袁先生一家进行积极的抢救,但仍然发生了较大损失,其中自住房损失达8万元,发生抢救费3000元。为此袁先生向保险公司要求赔偿。保险公司应承担的赔偿为( )元。
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赵先生家庭的年结余比率为( )。
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赵先生家庭的流动性比率为( )。
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赵先生为单亲父亲,并且儿子年龄比较小,则赵先生家庭目前最为急需( )。
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关于赵先生家庭的现状,说法错误的是( )。
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周先生2015年现金流量表中工资薪金所得是( )。
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周先生的结余比率为( )。
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年结余比率的参考值为( )。
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周先生的投资与净资产比率是( )。
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杨先生一家应该优先为( )投保。
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以下关于杨先生一家家庭保险规划说法正确的是( )。
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如果杨太太投保了一份人寿保险,则这份人寿保险的标的是( )。
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如果杨太太投保了一份健康保险,则这份健康保险的标的是( )。
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如果杨太太投保了一份5年期的两全分红寿险。5年后,杨太太获得满期保险金。合同终止,则这属于( )。
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保险合同终止的原因最常见的是( )。
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在购买保险时,一般可以简单设定保额为被保险人年收入的10倍,保费支出为其年收入的10%,这样不会影响其现有生活水平。则为杨太太投保保额应为______万元,保费支出控制在______万元以内。( )
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杨先生整个家庭的年保费支出应该控制在( )万元以内比较合适。
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对于杨先生的父亲的风险管理与保险规划的建议最合适的是( )。
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杨先生想通过保险为女儿准备教育基金,则可以购买下列( )产品。
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根据资本资产定价模型理论(CAPM)的建议,一个资产分散状况良好的投资组合,最容易受( )因素的影响。
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利用表中其他信息,可知②和③的值分别为( )。
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表中⑤和⑥的值为( )。
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根据表中其他信息可以得出⑦的值,即X股票的标准差为( )。
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根据表中其他信息可以得出⑧的值,即Y股票与市场组合的相关系数为( )。
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表中①和④的值为( )。
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每位员工每月应缴纳的个人所得税为( )元。
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接上题,每位员工全年应纳个人所得税为( )元。
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现在对公司员工工资的发放办法进行相应的调整,将员工每月发放的工资由3500元改为3000元,每个员工年终发放奖金4800元。在每月发放工资时,每人应缴纳的个人所得税为( )元。
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接上题,除奖金的个人所得税外,每人每年应缴纳的个人所得税为( )元。
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接上题,每人年终发放奖金应缴纳的个人所得税为( )元。
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将员工每月发放的工资由3400元改为3000元,每位员工年终发放奖金4800元。每位员工全年缴纳的所得税为( )元。
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方法调整后,每年每位员工全年节税( )元。
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如果小潘和女友考虑甲方案,用足公积金贷款,在20年期限条件下,等额本息还款方式,则他们每月还款额为( )元。
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那么他们偿还的公积金贷款的利息总计为( )元。
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在甲方案的情况下,小潘二人支付两成首付款,并利用40万元的公积金贷款,不足部分通过银行贷款解决。如果该银行贷款采取20年期限,等额本金方式,则其第一个月的月供款是( )元。
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接上题,在甲方案的情况下,小潘二人为该房款的商业银行贷款支付的利息总计为( )元。
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在甲方案的情况下,小潘二人第一个月的还款额合计应为( )元。
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乙方案中如果小潘要求等额本息方式还款,每月还款额为4300元,期限25年,使用商业银行贷款取得乙方案的住房,则小潘需要获得( )元的房屋贷款。
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接上题,在乙方案的情况下,小潘需要准备的首付款应为( )元。
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邹明的父亲为孙子投保了一份教育储蓄两全保险,受益人为邹明,则( )。
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邹明想为儿子投保一份教育储蓄险,为了防止因自己去世或高残而不能按期缴保费,使得保险单失效,最好投保具有( )的少儿教育储蓄险。
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邹明投保了一份寿险,合同中约定如果被保险人生存至50岁,则保险公司不予给付。否则,保险公司给付受益人50万元保险金。则这一寿险属于( )。
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邹明为其母亲投保了一份养老险,年缴保费1万元,该保险的承保年龄是0~65岁,但邹明投保时填写被保险人年龄即母亲的年龄比其实际的年龄小了1岁,填写的是61岁。一年后,保险公司发现年龄有误告,则( )。
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邹明为其母亲投保了一份养老险,年缴保费1万元,该保险的承保年龄是0~65岁,但邹明投保时填写被保险人年龄即母亲的年龄比其实际的年龄小了1岁,填写的是61岁。两年后,保险公司发现年龄有误告,则( )。
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若邹明在投保时为母亲填写的年龄比实际年龄大1岁,1年后发现,则( )。
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若邹明在投保时为母亲填写的年龄比实际年龄大1岁,两年后发现,则( )。
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邹明为其父亲投保了一份养老险,年缴保费1万元,该保险的承保年龄是0~65岁,但邹明投保时填写被保险人年龄即父亲的年龄比其实际的年龄小了1岁,填写的是66岁。一年后,保险公司发现年龄误告,则( )。
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邹明为其父亲投保了一份养老险,年缴保费1万元,该保险的承保年龄是0~65岁,但邹明投保时填写被保险人年龄即母亲的年龄比其实际的年龄小了1岁,填写的是66岁。两年后,保险公司发现年龄误告,则( )。
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下列关于邹明三口之家的保险规划说法正确的是( )。
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理财规划师听了杨女士的讲述,指出目前杨女士面对的问题实际上属于自己的职业规划问题,并且分析了它与退休养老规划的关系,关于两者的关系,下面叙述错误的是( )。
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为了帮助杨女士作出选择,理财规划师简要的帮助杨女士分析了一下职业选择问题。根据Ginsberg,Ginsburg,Axelred and Herma理论,人的职业选择是一个发展的过程,目前杨女士正处于( )。
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理财规划师向杨女士介绍了一些职业规划的理论,其中霍伦的职业象征论给杨女士留下了很深的印象,因为理财规划师提到虽然现实中大量的研究都支持霍伦的职业象征论,但也有不同意见,其中最重要的一个是建立在偏见的产生的基础之上的,因为妇女通常只产生三种个性类型,这三种类型分别是( )。
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职业选择是整体职业规划中最为重要的阶段。面对处于迷茫状态的杨女士,理财规划师建议她完全可以根据职业规划的四个步骤自主进行规划,解决目前的难题,在职业规划的过程中不需要( )。
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经过一番思考和规划,杨女士决定跳槽到邀请她去的那个跨国公司。但是毕竟在外企工作,有很多不确定的因素,以后的生活也可能会很不稳定。所以杨女士开始考虑是否现在开始规划自己的退休养老生活比较好。理财规划师建议杨女士现在就开始为自己的退休养老进行投资,因为现在投资负担相对更轻。为此他特地为杨女士算了一笔账:目前杨女士25岁,如果她在25岁到30岁之间每年拿出2500元用于以后的退休养老,假设投资收益率为12%,并且在31岁到65岁之间不进行额外投资,则从25岁到30岁6年之间的投资额在65岁时(岁末)可以增值到( )元。
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如果杨女士在31岁到65岁之间每年拿出2500元用于投资,同样假设投资收益率为12%,则从31岁到65岁(岁末)35年间的投资在65岁(岁末)时可以增值到( )元。
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如果彭教授以一本书的形式出版该书,则应纳个人所得税为( )元。
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若彭教授以四本为一套系列丛书出版,每本稿酬4500元,则应纳的个人所得税与只出1本的情况相比,所纳的个人所得税( )。
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若要减少所纳的个人所得税,假设每本书的稿酬相等,则至少应以( )本为一套系列丛书出版。
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按照上题的系列丛书方案来出版,能节税( )元。
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在进行稿酬收入的税收筹划时,不能节约应纳税额的税收筹划方法是( )。