1.甲公司是一家制造企业，计划在2023年初购买一套设备用于投产新项目。相关资料如下。
资料一：该设备市场价格为1000万元，安装后可以立即投入使用，假设没有建设期。税法规定该类设备使用年限为3年，残值率为10%，按直线法计提折旧。该设备可以运营4年，运营期间，预计年产销量为5万件，单价为140元/件，单位变动成本为60元/件，变动成本均为付现成本，固定成本仅包括设备折旧费。预计第4年末处置设备净收入为120万元。
资料二：该公司2022年的净利润为800万元，现根据2023年的设备价款筹集资金，为了维持目标资本结构，要求所需资金中，负债资金占40%，权益资金占60%，按照剩余股利政策分配现金股利。
资料三：公司在2023年进行外部融资时，负债资金通过发行债券方式筹集，溢价发行5年期公司债券，每张债券发行价格为1200元，面值为1000元，票面利率为8%，每年付息一次，到期一次还本，发行费用率为3%。
资料四：已知筹资后该公司普通股β系数为0.8，适用的企业所得税税率为25%。假设无风险利率为5.1%，市场风险溢价为6%。部分货币时间价值系数如下表所示。
（3）根据资料一和资料四，并以要求（2）的边际资本成本作为项目折现率，计算该项目的下列指标：①年折旧额；②各年营业现金净流量；③终结期现金净流量；④净现值；⑤静态回收期。