1.财务顾问及其财务顾问主办人出现（）情形的，中国证监会对其采取监管谈话，出具警示函，责令改正等监管措施。Ⅰ.内部控制机制和管理制度、尽职调查制度以及相关业务规则存在重大缺陷或者未得到有效执行Ⅱ.未按照《上市公司并购重组顾问业务管理办法》规定发表专业意见的Ⅲ.在受托报送申报材料过程中，未切实履行组织、协调义务、申报文件制作质量低下Ⅳ.未依法履行持续督导义务