1.上市公司存在下列（）情形之一的，不得非公开发行股票。Ⅰ.上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除Ⅱ.现任董事、高级管理人员最近12个月内受到过证券交易所公开谴责Ⅲ.上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除Ⅳ.最近3年及一期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告